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招待費管理制度

時間:2023-02-15 17:23:17 制度 我要投稿

招待費管理制度

  在不斷進(jìn)步的時代,人們運用到制度的場合不斷增多,制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準(zhǔn)則。一般制度是怎么制定的呢?以下是小編整理的招待費管理制度,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友。

招待費管理制度

招待費管理制度1

  1.目的

  1.1為了加強公司業(yè)務(wù)招待費的管理工作,堵塞漏洞,減少不合理支出,公司行政部對一切業(yè)務(wù)招待費進(jìn)行統(tǒng)一管理。

  1.2業(yè)務(wù)招待費要貼合公司規(guī)定,只能用于公司業(yè)務(wù)上的招待支出。

  1.3業(yè)務(wù)招待費使用必須對促進(jìn)公司安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、企業(yè)管理起到進(jìn)取的作用。

  2.使用范圍

  2.1政府部門到我公司檢查指導(dǎo)工作及業(yè)務(wù)單位之間因公招待。

  2.2公司承辦的各種會議招待。

  2.3各部門對工作的必要招待。

  3.管理

  3.1公司財務(wù)部每年應(yīng)對公司業(yè)務(wù)招待費做總的規(guī)劃,根據(jù)公司銷售收入確定比例,然后將其分解到各部門使用,嚴(yán)格招待費定額管理制度,并做好招待費的考核工作。

  3.2公司行政部對招待費的使用程序及每次就餐標(biāo)準(zhǔn)負(fù)責(zé)把關(guān)。具體程序是:由接待業(yè)務(wù)的部門填寫《招待申請單》經(jīng)部門主管同意,總經(jīng)理批準(zhǔn),行政部根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)和招待飯店,接待部門憑《申請單》招待用餐。特殊情景須電話請示(總經(jīng)理例外)。

  3.3接待客人時,限定在公司內(nèi)部食堂或定點飯店,就餐完畢后由行政部授權(quán)簽單,每月由行政部按當(dāng)月申請單對所簽單據(jù)進(jìn)行確認(rèn),對各部門的單據(jù)進(jìn)行分類,然后由財務(wù)部按招待費用的金額劃歸至各部門費用中,付款由財務(wù)部按行政部認(rèn)可的票據(jù)統(tǒng)一付款。

  4.級別分類

  4.1客人是公司總經(jīng)理,政府部門處級以上級別,招待標(biāo)準(zhǔn)為通程大酒店,稱甲等。

  4.2客人為公司副總經(jīng)理,政府部門科級或部門一把手,招待標(biāo)準(zhǔn)為新江天大酒店,稱乙等。

  4.3客人為部門經(jīng)理以上,政府部門主管相關(guān)工作人員,招待標(biāo)準(zhǔn)為金都大酒店,稱丙等。

  4.4一般業(yè)務(wù)往來,如需要用餐一律在公司食堂接待工作餐,如有特殊要求公司行政部視情景提高招待標(biāo)準(zhǔn)。

  5.其它規(guī)定

  5.1各部門應(yīng)嚴(yán)格按照此招待費管理規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,凡沒有完善手續(xù)或超出標(biāo)準(zhǔn)的`招待費一律自理。

  5.2招待用餐時,嚴(yán)格控制陪餐人數(shù),一般情景下,陪餐人員只限于主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人及直接業(yè)務(wù)人員,陪餐人數(shù)一般不能超過客人人數(shù)。

  5.3公司陪同員工中午嚴(yán)禁喝酒,因喝酒影響工作的按公司考勤制度有關(guān)規(guī)定作缺勤論處。

  5.4特殊情景如需安排娛樂活動須先報請總經(jīng)理同意方可安排,一般應(yīng)安排在晚上以免影響工作。

  5.5除公司指定的程序和指定人能夠簽單外,嚴(yán)禁任何部門任何個人在外簽單消費,否則行政部不予確認(rèn)。

  5.6外來客人因工作需要,須招待住宿的,按同樣程序進(jìn)行。

  6.流程特殊情景請示

  7.本規(guī)定解釋權(quán)歸公司行政部所有

招待費管理制度2

  一、為做好來客的接待和招待工作,保證正常的業(yè)務(wù)往來,嚴(yán)格管理招待費用,特制定如下招待費管理制度。

  二、來局檢查指導(dǎo)工作的上級領(lǐng)導(dǎo)或來局辦事的'工作人員確需在局就餐的,均應(yīng)先請示局長,得到同意后到指定飯店就餐。特殊狀況下(如局長外出)須事后向局長說明狀況。

  三、機關(guān)招待費的管理實行一支筆審批制度。辦公室對有審批手續(xù)的招待費用要及時辦理報賬,無特殊狀況,未經(jīng)審批的招待費支出,均由個人負(fù)責(zé)。

  四、干部職工外出執(zhí)行任務(wù),因工作關(guān)系確需對相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和辦事人員進(jìn)行招待的,應(yīng)先請示局長,并嚴(yán)格掌握招待標(biāo)準(zhǔn),杜絕大手大腳,鋪張浪費問題的發(fā)生。

  五、嚴(yán)格控制陪客人數(shù)。局機關(guān)來客均實行對口招待,一般由分管局長和科室主要負(fù)責(zé)同志陪同。大型檢查、工作會議以及廳、市局、縣領(lǐng)導(dǎo)來局辦事,由局統(tǒng)一安排接待和招待,招待標(biāo)準(zhǔn)、陪客人員由局主要領(lǐng)導(dǎo)酌定。

  六、來客招待要嚴(yán)格掌握就餐標(biāo)準(zhǔn)。要本著“夠吃不!钡脑瓌t,既保證客人吃飽吃好,又不致造成浪費。未經(jīng)允許嚴(yán)格禁止使用名酒、名煙待客,以及以招待名義購買名煙、名酒。

招待費管理制度3

  一、業(yè)務(wù)執(zhí)行費的使用原則。

  1、業(yè)務(wù)招待費的使用要貼合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定,業(yè)務(wù)招待費不得用于禮品、旅游、營業(yè)性的高檔消費。

  2、業(yè)務(wù)招待費使用必須貼合財政法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律規(guī)定。

  3、業(yè)務(wù)招待費使用必須對促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、企業(yè)管理起到進(jìn)取的。作用。

  二、業(yè)務(wù)招待費的使用范圍

  1、業(yè)務(wù)招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導(dǎo)工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。

  2、業(yè)務(wù)招待費可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要招待。

  3、業(yè)務(wù)招待費可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。

  4、業(yè)務(wù)招待費可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。

  5、業(yè)務(wù)招待費可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項目、臨時突擊項目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐,茶水飲料等必要性支出。

  三、業(yè)務(wù)招待費的管理

  1、計劃財務(wù)部根據(jù)年度業(yè)務(wù)招待費計劃分期將指標(biāo)劃撥到行政部。計劃財務(wù)部對業(yè)務(wù)招待費使用的合法性以及計劃指標(biāo)實行財務(wù)監(jiān)督。

  2、行政部是業(yè)務(wù)招待費的管理部門,并根據(jù)制度和核定的計劃指標(biāo)嚴(yán)格控制使用。

  4、行政部每年對本企業(yè)業(yè)務(wù)招待費使用情景分項作出分析報告和處理意見,交公司分管領(lǐng)導(dǎo)批示。由行政部提交全年業(yè)務(wù)招待費使用情景統(tǒng)計表,向員工代表大會報告。

  四、業(yè)務(wù)招待費使用標(biāo)準(zhǔn)和申請程序

  1、行政部負(fù)責(zé)日常招待物品的采購,經(jīng)行政部主任簽字同意方可憑發(fā)票到計劃財務(wù)部出帳。行政部負(fù)責(zé)建立招待物品的領(lǐng)用臺帳。

  2、各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)行政部主任同意,可到行政部事務(wù)員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過800元,需公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

  3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品,統(tǒng)一由行政部根據(jù)會議的.規(guī)模、級別核定標(biāo)準(zhǔn)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。

  4、有關(guān)來客就餐的標(biāo)準(zhǔn)和申請程序。

  (1)外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn)按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任簽字,在行政部辦理來客就餐手續(xù)。

  (2)上級部門以及兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)或考察工作,其標(biāo)準(zhǔn)由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任同意,公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。

  (3)上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的,可由承辦部門事先提出申請,經(jīng)行政部主任同意,公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。

  (4)因本企業(yè)工作需要在外招待客人,招待標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)事先報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,填寫“付款通知單”經(jīng)行政部主任、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后到計劃財務(wù)部報銷。

  (5)本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件,在搶險、搶修、救災(zāi)過程中需用餐,由行政部按工作餐標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)場處理人數(shù)通知食堂送達(dá)。

  (6)因重大突擊項目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的,按工作餐標(biāo)準(zhǔn)由項目經(jīng)管部門填寫申請,經(jīng)行政部主任、公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。

  五、其它有關(guān)規(guī)定

  (1)各有關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格按就餐標(biāo)準(zhǔn)申請。凡超過標(biāo)準(zhǔn)的,其超出部分自理。

  (2)凡沒有完善就餐手續(xù)就發(fā)生的招待用費一律自理。

  (3)食堂每月持就餐申請單到行政部辦理付款手續(xù)。

  (4)招待來客時,嚴(yán)格控制陪同人數(shù)。

  六、本制度由行政部負(fù)責(zé)檢查和考核。

  解釋權(quán)歸行政部。

招待費管理制度4

  第一章 總則

  第1條 管理原則:先申請、后執(zhí)行;預(yù)算總額控制;對口接待,專款專用,全程監(jiān)督。

  接待計劃(接待方案)的擬定與接待分工:

  (一)接待計劃(接待方案)包括迎送、陪同人員、日程、交通工具、食宿安排,以及領(lǐng)導(dǎo)會見、宴請等資料。

 。ǘ┥霞夘I(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)來中心的指導(dǎo)、考察等接待工作,由辦公室根據(jù)相關(guān)規(guī)定,經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)的批示擬定接待計劃,報請領(lǐng)導(dǎo)審批后由辦公室和有關(guān)部門負(fù)責(zé)承辦。

 。ㄈ┢渌麡I(yè)務(wù)部門人員的接待工作,經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),履行相關(guān)手續(xù)后,由業(yè)務(wù)相關(guān)部門負(fù)責(zé)接待,需要的物資(票務(wù)、賓館及酒店預(yù)定、會場需用物資等)可由辦公室按接待部門交至的《業(yè)務(wù)招待費申請單》的領(lǐng)導(dǎo)批示,配合接待部門提前做好統(tǒng)一安排。(討論是否需要接待計劃)

  第2條 業(yè)務(wù)招待費用定義:

  業(yè)務(wù)費:是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費、購物卡及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒、茶葉、其他紀(jì)念品等。

  招待費:是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費、娛樂費用;因業(yè)務(wù)需要接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費、參觀費、旅游費等;因招待領(lǐng)用的酒水及香煙等。

  第3條 使用范圍:與開拓市場、維護(hù)客情關(guān)系、打通項目渠道等相關(guān)的主管單位、客戶以及其他外部關(guān)系單位所發(fā)生的應(yīng)酬、招待費等費用。(不包含市場公關(guān)費)

  3.1 上級主管部門領(lǐng)導(dǎo)來我司檢查、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)工作;

  3.2 兄弟公司的領(lǐng)導(dǎo)、職工因公來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作;

  3.3 外單位來公司或與相關(guān)單位聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談合作事項;

  3.4 其他因公需要招待事項。

  第4條 使用原則:

  4.1 業(yè)務(wù)招待費應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待,不接待”,“可發(fā)生可不發(fā)生費用,不發(fā)生”,“態(tài)度熱情,費用從簡”的原則。

  4.2 陪同人員堅持適度從緊原則,原則上不能超過需接待人員的12。(原則上不能多于需接待人員)

  4.3 嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標(biāo)準(zhǔn),分檔次接待原則,堅決控制非業(yè)務(wù)性接待,嚴(yán)禁隨意超標(biāo)進(jìn)行業(yè)務(wù)招待,特殊情景需說明原因,經(jīng)請示總經(jīng)理同意后方可進(jìn)行招待,否則,財務(wù)部門不予報銷。

  第二章 費用發(fā)生具體規(guī)定

  第5條 費用申請制度及審批流程:業(yè)務(wù)費用實行事先申請,事中控制,事后報銷。

  發(fā)生招待費前應(yīng)由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”(附件一),注明接待原因、被接待對象及級別、接待地點等資料,并根據(jù)招待對象進(jìn)行費用預(yù)算,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意,財務(wù)部審核,公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

  第6條 招待物品的采購:為降低業(yè)務(wù)招待費成本,原則上由辦公室根據(jù)常規(guī)招待需求統(tǒng)一競價采購,并由專人進(jìn)行物品與臺賬管理,憑《招待物品購買申請表》(物資采購申請單)(附件二)與采購發(fā)票到財務(wù)報賬。

  6.1 招待物品的領(lǐng)用:由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門經(jīng)辦人根據(jù)已審批的《業(yè)務(wù)招待費申請表》填寫《招待物品領(lǐng)用單》(附件三),并由物品保管人和辦公室主任簽字,方能對領(lǐng)用的物品到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。

  6.2 各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)辦公室主任同意,可到物品管理員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過600元的招待物品,需總經(jīng)理批準(zhǔn)。

  6.3 上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品,統(tǒng)一由辦公室根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標(biāo)準(zhǔn)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。費用不單獨在業(yè)務(wù)招待費中體現(xiàn)。(需要討論該模式是否適用)

  第7條 如到協(xié)議酒店飯店招待時,原則上實行現(xiàn)款結(jié)算,也能夠?qū)嵭惺跈?quán)簽字,分階段按協(xié)議統(tǒng)一結(jié)算。對于授權(quán)簽字,具體規(guī)定如下:

  7.1 簽字人必須為公司有效的授權(quán)人,非授權(quán)人必須事先得到授權(quán)人的批準(zhǔn);

  7.2 簽單時須注明:招待單位、招待事由、招待人數(shù)、陪同人員、授權(quán)人及招待日期。

  第8條 有關(guān)業(yè)務(wù)招待費用標(biāo)準(zhǔn):原則要求用工作餐。如果確需招待的,原則上只安排一次,重要來賓或因工作需要停留時光較長者,可視情景增加一次招待,其余時光盡量安排工作餐。

  8.1 工作餐標(biāo)準(zhǔn)按被接待賓客的級別安排。副廳級及以上級別賓客、總經(jīng)理及以上賓客每人次為100元,副處級及以上、副總經(jīng)理及以上每人次70元,其他人員按每人次50元標(biāo)準(zhǔn)控制。

  8.2 上級主管單位來公司檢查指導(dǎo)或考察工作需要招待的,其開支標(biāo)準(zhǔn)(上限為):部級賓客為每人次300元,廳級賓客為每人次200元,處級賓客為每人次150元,科級及以下賓客為每人次120元,5人以上的賓客團(tuán)隊按每人次100元的標(biāo)準(zhǔn)開支。

  8.3 外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn)按客人中最高級別安排,其開支標(biāo)準(zhǔn):董事長級別每人次200元,副總經(jīng)理及以上級別每人次150元,5人以上的招待團(tuán)隊按每人次120元標(biāo)準(zhǔn)開支;副總經(jīng)理以下級別每人次80元, 5人以上的招待團(tuán)隊按每人次60元標(biāo)準(zhǔn)開支。如需安排旅游、食宿,旅游經(jīng)費按照各景點費用市價進(jìn)行控制,食宿參照公司《差旅費管理辦法》中副總經(jīng)理及以上級別、部門經(jīng)理部長對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行控制。

  8.4 兄弟單位來來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作的,原則上安排工作餐。

  如因需要安排在外招待的,其開支標(biāo)準(zhǔn):廳級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客每人次130元,其余級別賓客每人次為80元,5人以上的招待團(tuán)隊按每人次60元的標(biāo)準(zhǔn)開支。

  8.5 如因?qū)嶋H需要安排來賓住宿的,可由業(yè)務(wù)承辦部門事先提出申請,由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理。開支標(biāo)準(zhǔn)參照公司《差旅費管理辦法》,按照來賓最高級別人員參照我司對應(yīng)級別人員標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行控制。

  8.6 因工作需要在外招待客人,根據(jù)上述三條對應(yīng)的招待對象標(biāo)準(zhǔn)控制開支,招待事項應(yīng)事先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意,公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

  8.7 招待用酒水(僅指白酒,煙及其他酒水包括在上述標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)(需要討論))原則上由辦公室統(tǒng)一配置,按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)安排,10人及以上每桌不超過4瓶(500ML),10人以下每桌不超過1-3瓶(500ML),招待用的酒水由辦公室做好購買及領(lǐng)用管理。因特殊情景不能從辦公室領(lǐng)用酒水,需要臨時購買的,單價(原則上)不能超過150元瓶(500ML),(討論是否需要分級別)(廳級及以上級別賓客、董事長、總經(jīng)理級別賓客標(biāo)準(zhǔn)為260元瓶,副廳級及副總經(jīng)理賓客標(biāo)準(zhǔn)為200元瓶,副處級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客標(biāo)準(zhǔn)為150元瓶,其他賓客標(biāo)準(zhǔn)為120元瓶控制。)超過部分需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

  8.8 單次購買招待鮮花(150元)、水果(100元)、飲料(30元)標(biāo)準(zhǔn)原則上不能超過50元。

  8.9 如因特殊需對已招待來賓要贈送禮品、禮金,需填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”中,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意,公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。禮品、禮金金額原則上不得超過200元人。其他單獨贈送禮品、禮金的,原則上金額不得超過500元人。

  8.10 因特殊情景緊急發(fā)生需要業(yè)務(wù)招待時,不方便先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”的,可根據(jù)招待對象的級別及人數(shù)向總經(jīng)理口頭請示后執(zhí)行,在回公司兩個工作日內(nèi)補簽“業(yè)務(wù)招待費申請表”方可到財務(wù)報銷。

  第三章 費用報銷

  第9條 報銷“業(yè)務(wù)招待費”時,應(yīng)如實整理單據(jù)并填寫“付款申請單”按規(guī)定的程序?qū)徟,并附上?jīng)審批的“業(yè)務(wù)招待費申請表”。

  9.1 禮品、禮金報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經(jīng)辦證明,在發(fā)票背面簽字并注明日期;

  9.2 在辦公室領(lǐng)用招待物品,憑簽字手續(xù)完整的《招待物品領(lǐng)用單》,方可到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。

  第10條 發(fā)票要求:

  10.1 不允許用白條、假票報銷;

  10.2 定額發(fā)票印章要清晰可識別,發(fā)票歸屬地與費用發(fā)生地必須一致;

  10.3 手工開具的發(fā)票書寫要求清晰,資料完整且印章必須清晰,不得套開、虛開;

  10.4 機打發(fā)票發(fā)生日期必須與費用發(fā)生日期一致。

  第11條報銷審批流程:報銷人→部門負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→財務(wù)部審核→財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核→總經(jīng)理審批→財務(wù)部出納處領(lǐng)款或核銷

  第四章 費用報銷職責(zé)界定

  第12條報銷人的職責(zé)

  12.1 報銷人對所報銷項目的真實性、準(zhǔn)確性、及時性負(fù)責(zé),單據(jù)及附件應(yīng)合法、完整。

  12.2 各項報銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊(發(fā)票正面向上、平均攤薄粘貼),否則財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷。

  第13條分管領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)

  13.1 負(fù)責(zé)審查費用項目申請及批準(zhǔn)手續(xù),報銷金額是否控制在申請的預(yù)算之內(nèi)。

  13.2 對所報銷項目的.真實性、合理性負(fù)責(zé)。

  第14條財務(wù)審核人員的職責(zé)

  14.1 負(fù)責(zé)審查單據(jù)的合法性、真實性,報銷資料是否貼合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。

  14.2 審查報銷項目審批手續(xù)的完整性。

  第15條審批者的職責(zé)

  審批者對報銷項目的真實性、必要性、費用總體的合理性負(fù)責(zé)。

  第五章 處罰辦法

  第16條 報銷人營私舞弊、弄虛作假,不予報銷不真實不合理部分。對已經(jīng)報銷的,除退回違規(guī)報銷金額外,同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額20%—100%但不低于100元的罰款,對于情節(jié)嚴(yán)重的,研究移至司法機關(guān)處理。

  第17條 分管領(lǐng)導(dǎo)在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情景下簽名準(zhǔn)予報銷的,對其給予違規(guī)報銷金額10%—50%但不低于50元的罰款。

  第18條 財務(wù)審核人員審核不嚴(yán)使中心造成損失的,對財務(wù)審核人員按違規(guī)報銷金額5%—15%的罰款。

  第19條審批人對違規(guī)報銷或?qū)徍瞬粐?yán)給中心造成的損失承擔(dān)連帶職責(zé)。

  第六章 附則

  第20條 本規(guī)定由中心財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

  第21條 本規(guī)定自發(fā)布之日開始施行。

招待費管理制度5

  一、總則

  為了進(jìn)一步強化財務(wù)管理,防范費用浮濫支出,本公司實行預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)總量控制,人數(shù)控制,標(biāo)準(zhǔn)控制,過程控制,年費用總計不能超過該部門本年度銷售收入的2‰。

  1、范圍

  公司所有業(yè)務(wù)招待支出均屬本范疇。

  2、權(quán)責(zé)

 。1)業(yè)務(wù)招待費報銷:部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn),分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),由總公司總經(jīng)理/黨委書記簽字后方可報銷。

 。2)業(yè)務(wù)招待核準(zhǔn):部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)。

  二、作業(yè)流程

  1、業(yè)務(wù)招待的種類

  (1)因公往來單位或個人,臨時性之喜慶喪事或慶祝活動之花籃、禮金、禮品等費用。

  (2)特定業(yè)務(wù)目的公關(guān)性的'宴請或禮品(金)。

 。3)一般工作往來之業(yè)務(wù)招待餐費及禮品。

 。4)事先向總經(jīng)理報準(zhǔn)的交際禮金。

  2、業(yè)務(wù)招待執(zhí)行

  (1)承辦人員于在招待工作執(zhí)行前,應(yīng)填寫《業(yè)務(wù)招待申報單》,經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后為之。經(jīng)批準(zhǔn)的《業(yè)務(wù)招待申報單》由部門備案保管。

 。2)業(yè)務(wù)招待工作執(zhí)行因時間緊迫或特殊原因應(yīng)先向部門領(lǐng)導(dǎo)請示,同意后可以事后二天內(nèi)申請補辦手續(xù),未獲請示同意的費用,其招待費用由本人自行承擔(dān);招待工作補辦申請逾期一律不予受理,特殊情況需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷。

 。3) 因工作需要招待客人,必須按照標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行。宴請標(biāo)準(zhǔn)由部門領(lǐng)導(dǎo)按實際需要制定,盡量減少陪餐人員。重要接待任務(wù)需要提高宴請標(biāo)準(zhǔn)的,報總經(jīng)理審批。

  3、業(yè)務(wù)招待審核及核準(zhǔn)報銷

  招待費用申報,嚴(yán)重超標(biāo)、以少報多或未實際執(zhí)行虛報費用,由本人承擔(dān)全部費用并提出嚴(yán)重警告,審查人未予舉發(fā),審查人員處罰報銷額之20—30%。

  三、其它有關(guān)規(guī)定

  1、業(yè)務(wù)招待申報單一律列為機密文件,保管人應(yīng)妥為上鎖保管,各級承辦人不得泄密。其它單位不得留存或影印交際工作申報單。

  2、招待費用因故無法取得發(fā)票或以其它發(fā)票名目替代報銷,需先呈報部門經(jīng)理批準(zhǔn)。

  3、業(yè)務(wù)招待工作承辦人申報招待如有不實、不必要或假公濟(jì)私經(jīng)查屬實,一律追回其報銷款項,并處記大過處分,情況嚴(yán)重(連續(xù)多次)并得予以辭退,其他審查人員則按章追究責(zé)任。

  4、不實、不必要或假公濟(jì)私申報,如經(jīng)舉發(fā)查實,(不公開)獎勵舉報人并發(fā)給此項金額1/3~1/2之獎金。

  5、業(yè)務(wù)承辦人或?qū)趩挝灰蛭赐咨谱龊脩?yīng)該之交際,而致使工作推行困難或招致抱怨,視同辦事不力,經(jīng)查實處記過或降職處分。

  6、費用包干的業(yè)務(wù)部門,在核定額度范圍內(nèi),提供正式的報銷憑證由部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn),分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),總公司總經(jīng)理/黨委書記簽字后方可報銷

招待費管理制度6

  第一條為進(jìn)一步規(guī)范各類業(yè)務(wù)接待行為,促使我公司黨風(fēng)廉政建設(shè)和各項事業(yè)健康發(fā)展,以“厲行節(jié)儉,合理開支,嚴(yán)格控制,超標(biāo)自負(fù)”為原則,以貼合內(nèi)控管理各項規(guī)定為宗旨,特制定本辦法。

  第二條業(yè)務(wù)招待費指分公司日常工作中發(fā)生的為開展各類業(yè)務(wù)經(jīng)營和其他各項活動需要而列支的接待用餐等交往應(yīng)酬費用。

  業(yè)務(wù)招待費的使用實行預(yù)算控制、集中管理的原則。除十個營銷中心招待費預(yù)算外所有業(yè)務(wù)招待費均由綜合部統(tǒng)一管理、審批,財條部負(fù)責(zé)制定預(yù)算,并對業(yè)務(wù)招待費使用情景進(jìn)行監(jiān)督和控制。

  第三條業(yè)務(wù)招待堅持對口接待的原則。上級機關(guān)和兄弟單位的領(lǐng)導(dǎo),由分公司綜合部統(tǒng)一安排接待;上級機關(guān)和兄弟單位的部門負(fù)責(zé)人,由分公司對口職能部室與綜合部會商后安排接待;上級機關(guān)和兄弟單位的一般工作人員,由分公司對口職能部室或業(yè)務(wù)部門安排接待;地方行政部門一般人員,由分公司各工作相關(guān)部門安排接待;旗縣分公司副經(jīng)理以上,由分公司綜合部安排接待。

  第四條業(yè)務(wù)招待陪同人員堅持對口陪同的原則。招待上級機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo),由分公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員、綜合部主任或相關(guān)部室負(fù)責(zé)人陪同;招待上級機關(guān)的部門負(fù)責(zé)人和兄弟單位領(lǐng)導(dǎo),一般由一至二名分公司領(lǐng)導(dǎo)和對口職能部室負(fù)責(zé)人陪同;招待上級機關(guān)一般工作人員和兄弟單位部門負(fù)責(zé)人,一般由對口職能部室負(fù)責(zé)人與相關(guān)人員陪同。確因工作需要招待重要客人,各相關(guān)部門可請分管領(lǐng)導(dǎo)出席。

  各類業(yè)務(wù)招待,接待部門應(yīng)適當(dāng)從緊控制陪同人員,陪同人員一般不應(yīng)超過需接待人員的1.5倍。

  第五條業(yè)務(wù)招待用餐堅持分級限標(biāo)的原則。招待上級機關(guān)的`部門負(fù)責(zé)人和兄弟單位領(lǐng)導(dǎo),接待標(biāo)準(zhǔn)為60元人,上級機關(guān)和兄弟單位的一般工作人員,接待標(biāo)準(zhǔn)為40元人,地方行政部門一般人員,接待標(biāo)準(zhǔn)為25元人,旗縣分公司副經(jīng)理以上,接待標(biāo)準(zhǔn)為30元人。接待部門應(yīng)依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格掌握,超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的部分自行承擔(dān),分公司不予報銷。

  接待用餐一般應(yīng)就近安排飯店招待。

  午餐招待原則上不飲用酒類,確有需要時也應(yīng)適量控制。

  第六條業(yè)務(wù)招待費使用上實行提前申請,定額審批的原則。

  業(yè)務(wù)部門執(zhí)行招待任務(wù)前,應(yīng)填寫《業(yè)務(wù)招待費申請單》,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后報綜合部審核,由綜合部主任核定標(biāo)準(zhǔn)報分管領(lǐng)導(dǎo)同意,財務(wù)部主任確認(rèn)后方可執(zhí)行。《業(yè)務(wù)招待費申請單》一式兩份,申請部門和綜合部各執(zhí)一份。

  第七條業(yè)務(wù)招待費報帳時實行兩單一票的原則。即由接待人員在招待任務(wù)完成之后憑招待費用的正式發(fā)票、財務(wù)規(guī)定的報帳單和《業(yè)務(wù)招待費申請單》到綜合部驗證,由綜合部主任確認(rèn)后,再持報帳單、正式發(fā)票經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后,到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

  第八條財條部負(fù)責(zé)制定每年的業(yè)務(wù)招待費預(yù)算額度,并對其使用情景進(jìn)行監(jiān)督和控制,業(yè)務(wù)招待費要堅持不超時序的原則,超出當(dāng)季度時序進(jìn)度的不予報銷列帳。

  第九條研究到企業(yè)經(jīng)營工作實際,xxxxx中心不須填寫業(yè)務(wù)招待費申請單,但也要堅持不超時序,不超定額的原則,超出當(dāng)季度時序進(jìn)度的不予報銷列帳,超出全年定額部分分公司不予解決。

  第十條綜合部未能嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)審批額度,每發(fā)生一次罰綜合部主任生產(chǎn)獎金50元并通報批評,財務(wù)部未能做好每季度時序進(jìn)度控制的,每發(fā)生一次罰財務(wù)部主任生產(chǎn)獎金100元并通報批評,負(fù)責(zé)接待部室在申請中有虛假行為,每發(fā)生一次扣罰部室主任200元并通報批評。

  第十一條本辦法由分公司綜合部制定并解釋。

  第十二條本辦法自發(fā)布之日起施行。

招待費管理制度7

  一、總則

  第一條為進(jìn)一步加強公司業(yè)務(wù)招待管理、規(guī)范招待費報銷審批流程、有效控制公司的業(yè)務(wù)招待費支出、提高公司的經(jīng)營管理水平,制定本制度。

  第二條本公司所有的員工,適用本制度。

  第三條各部門及員工應(yīng)本著真實、必要、節(jié)約、合理的原則支付各項招待費用。

  二、業(yè)務(wù)招待管理規(guī)定

  第四條本制度所稱業(yè)務(wù)招待是指各單位為了業(yè)務(wù)拓展、協(xié)調(diào)及維護(hù)社會關(guān)系等進(jìn)行必要的社會活動。

  第五條業(yè)務(wù)招待開支范圍

  (一)為接待客戶及其他有關(guān)人士準(zhǔn)備的餐飲等活動;

 。ǘ榻哟蛻艏捌渌嘘P(guān)人士購買的必要的禮品;

  (三)因商務(wù)需要而安排客戶及其他有關(guān)人士進(jìn)行考察;

 。ㄋ模┢渌匾恼写M用。第六條業(yè)務(wù)招待費申請流程

 。ㄒ唬┟看螛I(yè)務(wù)招待前應(yīng)詳細(xì)填寫《業(yè)務(wù)招待審批表》相關(guān)事項并向上級主管進(jìn)行申請,凡是事先未經(jīng)申請獲批的業(yè)務(wù)招待費一律不得報銷;

 。ǘ┨厥馇闆r下申請人若不便獲得書面批準(zhǔn),則必須通過電話、手機信息及電子郵件方式獲得上級批準(zhǔn)后方可開支業(yè)務(wù)招待費;

 。ㄈ┕緲I(yè)務(wù)招待費每次開支金額小于500元的,由申請人部門經(jīng)理批準(zhǔn);開支金額滿500元不滿3000元的,由分管副總審批;招待費開支金額滿3000元以上的,須再向總裁/董事長審批;

 。ㄋ)長期駐外的.公司員工原則上不得報銷任何業(yè)務(wù)招待費(特殊情況下應(yīng)按流程申請獲批后方可支出業(yè)務(wù)招待費)。

  第七條禁止報銷的業(yè)務(wù)招待費

 。ㄒ唬┮騻人原因或事務(wù)發(fā)生的招待費用不得報銷;'

 。ǘ└鞴净虿块T超過當(dāng)月、季度或年度預(yù)算的業(yè)務(wù)招待費不得報銷,特殊情況由總裁/董事長審批報銷;

 。ㄈ┨摂M招待名目或?qū)ο蟮臉I(yè)務(wù)招待費不得報銷;

 。ㄋ模┪磁⒒驘o法說明交際招待對象及用途的業(yè)務(wù)招待費不得報銷;

 。ㄎ澹┨摿、多報的業(yè)務(wù)招待費不得報銷;

 。o法提供真實、有效票據(jù)的業(yè)務(wù)招待費不得報銷;

  (七)不具備簽單權(quán)限的人簽署的業(yè)務(wù)招待費結(jié)算金額不得報銷;

  (八)若經(jīng)批準(zhǔn)接受外部單位邀請參加旅游性質(zhì)的考察或會議期間發(fā)生的招待費用不得報銷。

  三、業(yè)務(wù)招待費報銷辦法第八條業(yè)務(wù)招待費報銷規(guī)范

 。ㄒ唬┕締T工報銷業(yè)務(wù)招待費,均應(yīng)提供真實、合法、足額的票據(jù),并附上當(dāng)次招待的付款小票或清單,票據(jù)余額不足、與實際付款金額不符或不符合規(guī)定的部分,不得報銷;

 。ǘ﹫箐N業(yè)務(wù)招待費應(yīng)詳細(xì)填寫“費用報銷單”并附在《業(yè)務(wù)招待審批表》上;

 。ㄈ└鞣N業(yè)務(wù)招待費在當(dāng)月25日前發(fā)生的,應(yīng)當(dāng)月報銷;業(yè)務(wù)招待費在當(dāng)月25日之后發(fā)生的,可延順到下個月報銷;逾期三個月的業(yè)務(wù)招待費須經(jīng)公司董事長/總經(jīng)理特批后方可報銷;

 。ㄋ模┥暾埲藞箐N業(yè)務(wù)招待費應(yīng)將票據(jù)規(guī)范、整齊、牢固地粘貼在“報銷單據(jù)粘貼單”上;

  (五)凡不符合本制度規(guī)定的業(yè)務(wù)招待費,財務(wù)人員拒絕受理。第九條業(yè)務(wù)招待費報銷審批流程

 。ㄒ唬└鞣N業(yè)務(wù)招待費須經(jīng)過有效審批后方可報銷,未經(jīng)有效審批不得報銷;

 。ǘ┥霞壟c下級共同參加業(yè)務(wù)招待活動,由同行的最高上級負(fù)責(zé)支付并申請報銷業(yè)務(wù)招待費,不得以下級名義申請報銷業(yè)務(wù)招待費;

 。ㄈ┬桀A(yù)先借款招待的須持批準(zhǔn)后的《業(yè)務(wù)招待審批表》,填寫“借款審批單”,列明用款計劃,由部門負(fù)責(zé)人簽字后,經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款;

 。ㄋ模﹩T工因業(yè)務(wù)招待借款的“借款審批單”須附在《差旅審批表》上,收回款項時應(yīng)另開收據(jù),不再退還原“借款審批單”

 。ㄎ澹I(yè)務(wù)招待時借款,應(yīng)本著“前款不清、后款不借”的原則,延誤工作責(zé)任自負(fù),特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成財務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

 。┕緲I(yè)務(wù)招待費報銷審批流程表

 。ㄆ撸┕究偙O(jiān)/副總以上職位人員發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費,無論金額大小,均應(yīng)由董事長審批通過后方可報銷;董事長發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費由股東指定的達(dá)標(biāo)審批通過后方可報銷;

 。ò耍┏^月度預(yù)算及其它期間預(yù)算的招待費,必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后交董事長/總經(jīng)理審批。

  四、附則

  第十條本制度自年月日起施行。

招待費管理制度8

  為了認(rèn)真貫徹落實國家財務(wù)政策、法規(guī),規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理,把好財權(quán),使經(jīng)濟(jì)更好地為教育服務(wù),提高辦學(xué)效益,特制定以下管理制度。

  一、學(xué)校各項資金的使用必須根據(jù)有關(guān)政策和財務(wù)制度的規(guī)定,在切實貫徹"量力而行,力行節(jié)約"思想指導(dǎo)下,堅持以下報銷原則:

  1、按核定核算,計劃辦理。

  2、按定員、定額開支標(biāo)準(zhǔn)辦理。

  3、按合法的原則憑證辦理。

  4、按規(guī)定資金渠道辦理。(不得預(yù)算、預(yù)算外混用)

  5、按資金的.支出口徑辦理。(不得"以領(lǐng)代報"或"以拔持支")

  二、學(xué)校資金的收入要妥善安排使用,要遵循分清主次,合理安排,堅持首先保證教學(xué),量力而行、力行節(jié)約的原則。嚴(yán)格按照資金渠道,促進(jìn)學(xué)校各項有計劃的全面實施。

  三、學(xué)校預(yù)算內(nèi),預(yù)算外資金都必須按國家規(guī)定,執(zhí)行預(yù)決算制度,接受財政監(jiān)督;必須堅持"量入為上,先收后支,自求平衡,留有余地,以補欠"的原則。學(xué)校預(yù)算內(nèi),預(yù)算外資金必須按照不同來源和用途分別設(shè)立賬戶,分別進(jìn)行換算,嚴(yán)格收費標(biāo)準(zhǔn),建立健全收入憑證制度,加強收入管理。

  四、嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律,學(xué)校一切經(jīng)濟(jì)開支,要堅持按照規(guī)定手續(xù)審批,學(xué)校財務(wù)人員,會計和出納分工明確,會計管賬不管錢,出納管線不管賬。對經(jīng)費的交納、核對、報銷都應(yīng)嚴(yán)格審查、復(fù)核。要分清來往款項,嚴(yán)格防止制度不嚴(yán),手續(xù)不清,用款混亂現(xiàn)象。

  五、行政費用不得他人借用。

  六、校長要經(jīng)常加強對財經(jīng)工作的檢查,督促、定期抓匯報,定期作檢查,實行專職管理與民主管理相結(jié)合,定期組織教師代表和領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審檢,使學(xué)校財經(jīng)工作規(guī)范化。

  七、做好經(jīng)濟(jì)民主管理,搞好學(xué)校財務(wù)公開工作。

  八、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員要嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律。經(jīng)費開支不得突破預(yù)算,現(xiàn)金要按規(guī)定送銀行,帳目日清月結(jié),報表要按時送報。

  九、設(shè)立銀行支票專用戶,資金使用要經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo),財務(wù)專管人員和財務(wù)人員統(tǒng)一監(jiān)證使用。

招待費管理制度9

  公務(wù)接待及招待費管理制度

  為了加強財務(wù)管理,科學(xué)、有效地利用辦公經(jīng)費,根據(jù)上級文件精神,結(jié)合我鎮(zhèn)實際狀況,經(jīng)鎮(zhèn)班子會研究決定,現(xiàn)就公務(wù)接待及招待費作如下規(guī)定:

  一、接待范圍

  1、到本單位指導(dǎo)檢查工作的縣、市機關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)同志;

  2、各兄弟鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位領(lǐng)導(dǎo);

  3、市縣相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo);

  4、外出接待上級有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

  二、公務(wù)接待資料

  1、公務(wù)接待費用包括餐飲、接待煙、住宿等費用。

  2、因處理緊急、重大以及突發(fā)性事件,造成工作人員誤餐的,可安排工作餐。

  3、黨代會、人代會等重大會議,上級臨時安排的重大會議、重大活動所發(fā)生的公務(wù)接待,其費用支出能夠計入會議或活動費用,但入帳時務(wù)必要有會議或活動通知、簽到表。其他會議及活動不得搞任何形式的聚餐,可按每人每一天(20-50元)的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放會議、活動伙食補貼,該項支出不作為接待費統(tǒng)計。

  4、購送土特產(chǎn)支出需嚴(yán)格控制,財務(wù)科目單列,另行統(tǒng)計;縣內(nèi)公務(wù)活動一律不準(zhǔn)購送土特產(chǎn)。

  三、公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)

  1、用餐:機關(guān)部門到鄉(xiāng)鎮(zhèn)指導(dǎo)檢查工作或鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間交流工作原則上安排工作餐,標(biāo)準(zhǔn)控制每桌400元。因上級重要來賓或重大工作活動,確實需要宴請的,應(yīng)遵循熱情務(wù)實儉樸、厲行節(jié)約原則。

  2、住宿:工作人員因公外出的住宿費用,一律帶回原單位報銷。

  四、接待工作的管理

  1、煙酒由鎮(zhèn)辦公室統(tǒng)一管理,按照來賓級別核定招待煙酒檔次,接待人員按核定的標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取煙酒,自購煙酒一律不予報銷。

  2、接待人員要嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,不準(zhǔn)隨意擴(kuò)大接待范圍,提高接待標(biāo)準(zhǔn),否則超標(biāo)部分費用自理。

  五、審批程序

  1、按照來賓實行對口接待的原則,由接待領(lǐng)導(dǎo)或科室告知鎮(zhèn)辦公室并報請主要領(lǐng)導(dǎo)同意后,由鎮(zhèn)辦公室統(tǒng)一安排。自行安排的`,接待費用自理,鎮(zhèn)辦公室負(fù)責(zé)人員不得違規(guī)事后補充手續(xù)。

  2、出差外地招待,亦按以上規(guī)定辦理。

  六、招待費管理規(guī)定

  1、系統(tǒng)內(nèi)來客一般不予招待。確因特殊原因需招待的,按照接待審批程序,由主要領(lǐng)導(dǎo)同意后,鎮(zhèn)辦公室安排工作餐。

  2、鎮(zhèn)本級工作人員確因工作不能離開崗位,需要在外就餐的,如搞宣傳活動等,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后,由鎮(zhèn)辦公室統(tǒng)一安排工作餐,按每人每餐30元標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

  七、招待費實行群眾審核,各口于每季季未將招待費票據(jù),送鎮(zhèn)辦公室集中登記后上交鎮(zhèn)財政監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組審核,鎮(zhèn)長簽署核銷。

  八、本規(guī)定自印發(fā)之日起執(zhí)行,各辦事處參照執(zhí)行。

招待費管理制度10

  招待費管理辦法

  為進(jìn)一步加強對公司招待費管理,降低成本,減少不必要開支,特制定本標(biāo)準(zhǔn)。

  一.原則

  1.先預(yù)算后支出原則:所有的招待費務(wù)必在總的預(yù)算內(nèi)支出。

  2.一事一簽批原則:每筆招待費需提前經(jīng)部門經(jīng)理簽批。特殊狀況,事后經(jīng)公司總經(jīng)理簽批后方可報銷。

  3.超預(yù)算慎報原則:超出簽批的.費用不予報銷。特殊狀況,經(jīng)公司總經(jīng)理簽批后方可報銷。

  4.招待定點原則:招待需在公司指定的地點,特殊狀況經(jīng)總公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可根據(jù)狀況變更招待地點。

  5.對口招待原則:招待活動由對口部門經(jīng)理根據(jù)需招待人員級別由部門經(jīng)理確定接待人員,一般不得超過三人陪同。

  二.適用范圍

  1.本標(biāo)準(zhǔn)適用于遠(yuǎn)大實業(yè)有限公司各部門、鑫尚都策劃有限公司及**市**鑫維物業(yè)有限公司。

  2.招待費:餐飲、香煙、酒水、食品、茶葉、禮品、正常的娛樂活動等其他支出。

  三.招待標(biāo)準(zhǔn)

  1.午后工作快餐:人均標(biāo)準(zhǔn)8至15元,晚餐人均標(biāo)準(zhǔn)20至25元。

  2.重要客戶及上級主管領(lǐng)導(dǎo)接待用餐:人均標(biāo)準(zhǔn)50至80元,以上標(biāo)準(zhǔn)含酒水和香煙。

招待費管理制度11

  為進(jìn)一步加強公司業(yè)務(wù)招待費管理,控制業(yè)務(wù)招待費超支,禁止鋪張浪費,實現(xiàn)降本增效,特制定本規(guī)定。

  一、業(yè)務(wù)招待費使用原則和范圍

  1.業(yè)務(wù)招待費本著“必需、節(jié)儉、適當(dāng)”的原則使用。

  1.1要體現(xiàn):該招待的要熱情招待,充分表達(dá)對來賓的禮節(jié)。

  1.2要做到:熱情有禮貌,大方不俗套,體面不浪費。

  1.3經(jīng)過認(rèn)真搞好業(yè)務(wù)招待,樹立企業(yè)良好形象,彰顯企業(yè)文化理念。

  2.業(yè)務(wù)招待范圍包括:與公司有業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶、供應(yīng)商、銀行、稅務(wù)、政府及其相關(guān)主管部門的工作檢查、考察、調(diào)研等;公司上級領(lǐng)導(dǎo)以及其他所需招待的客人。業(yè)務(wù)招待費用具體包括就餐費、住宿費、交通費和會務(wù)費、慶典費、饋贈禮品、辦公接待等有關(guān)費用。

  3.業(yè)務(wù)招待費的報銷按照財務(wù)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

  4.用于業(yè)務(wù)招待發(fā)生的交通費、住宿費用,按照公司《差旅費報銷規(guī)定》執(zhí)行。

  二、就餐費使用規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)

  1.內(nèi)部食堂招待:

  1.1在公司食堂招待客人就餐,或安排客人免費就餐、吃工作餐,以及因突發(fā)事件員工加班誤餐公司安排工作餐等,實行《公司內(nèi)部招待就餐審批單》制度,由經(jīng)辦人履行報批程序,綜合部辦公室確定就餐標(biāo)準(zhǔn),公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后安排。

  1.2一般性業(yè)務(wù)招待原則上在公司食堂(二樓)接待就餐,

  目前新辦公樓未建好,可視情安排在一般排檔就餐。由各部門負(fù)責(zé)人向?qū)诜止茴I(lǐng)導(dǎo)請示同意后,綜合部辦公室根據(jù)實際情景確定招待標(biāo)準(zhǔn)。在公司食堂招待客人時原則上不允許上煙,招待用酒水價格要控制在40元瓶以內(nèi),公司陪同人員不應(yīng)超過2人。

  1.3外來賓客到公司聯(lián)系業(yè)務(wù)需要招待的.,第一天按照職工就餐標(biāo)準(zhǔn)免費就餐,第二天需繼續(xù)就餐的,餐費自付。

  1.4.1總公司總經(jīng)理等高管級領(lǐng)導(dǎo)在公司食堂就餐,由公司綜合部辦公室安排就餐,根據(jù)情景能夠安排吃招待飯或職工餐。

  1.4.2總公司及各分(子)公司的員工來公司辦理業(yè)務(wù),三天以內(nèi)按工作餐標(biāo)準(zhǔn)憑綜合辦發(fā)放的用餐券免費就餐,從第四天開始按本公司員工就餐標(biāo)準(zhǔn)憑就餐卡自費就餐。

  1.5因突發(fā)事件,公司安排員工加班誤餐,可在員工食堂安排工作餐,餐中不得消費煙酒,其標(biāo)準(zhǔn)不得突破每人每餐10元的標(biāo)準(zhǔn)。

  2.外部招待:

  2.1確需在外部招待的每位就餐者就餐標(biāo)準(zhǔn)在50元以下的一般性招待,由綜合部統(tǒng)一安排就餐地點,公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)客人情景具體決定招待標(biāo)準(zhǔn),原則上不允許消費招待煙與高檔酒。

  2.2確需在外部招待的每位就餐者用餐標(biāo)準(zhǔn)在50元以上的招待飯,要經(jīng)公司總經(jīng)理或分管招待費審批的領(lǐng)導(dǎo)同意方可安排。

  3.嚴(yán)格控制饋贈禮品,對特殊情景確需饋贈禮品,必須由部門申請、分管領(lǐng)導(dǎo)核實再報公司總經(jīng)理審批后方可購買。

  4.堅持對口接待。各接待部門或接待者要嚴(yán)格控制宴請規(guī)模

  及招待次數(shù),減少陪客人數(shù)(原則上每桌陪客不超過3人),接待時嚴(yán)禁無關(guān)業(yè)務(wù)人員作陪。司機一般情景下陪同客方司機到非主桌就餐或就近吃工作餐。

  5.對因忙于接待客人而不能就餐的秘書、司機、業(yè)務(wù)員等,根據(jù)情景可憑就餐發(fā)票報銷,每餐標(biāo)準(zhǔn)不超過30元(在同一家酒店就餐定額內(nèi)可聯(lián)桌報銷);因領(lǐng)導(dǎo)在就餐消費較高的酒店用餐,司機又無法抽身在近處找就餐地點,經(jīng)安排接待的領(lǐng)導(dǎo)同意,可實報實銷。

  6.公司定點飯店招待費標(biāo)準(zhǔn):

  7.公司內(nèi)部食堂招待就餐標(biāo)準(zhǔn)

  三、住宿費使用原則與接待審批標(biāo)準(zhǔn)

  1、外來客人到公司聯(lián)系工作,原則上由公司綜合部辦公室在公司內(nèi)部安排住宿;如公司內(nèi)部無住宿條件時,由綜合部辦公室統(tǒng)一安排在外住宿(執(zhí)行以下相應(yīng)住宿標(biāo)準(zhǔn))并結(jié)帳。由接待人員引領(lǐng)到住宿地點,做好相關(guān)服務(wù)工作

  2、公司來客定點住宿標(biāo)準(zhǔn):

  四、業(yè)務(wù)招待費報銷審批程序

  1.業(yè)務(wù)招待費報銷:報銷人持有招待支出開具的有效發(fā)票(須附飯菜、酒水消費清單),附有《公司業(yè)務(wù)招待費報銷審批單》,經(jīng)規(guī)定程序?qū)徍、簽批,按財?wù)制度報銷。招待煙一律不予報銷。

  2.公司內(nèi)部食堂招待費報銷:由食堂管理員按照招待費報銷程序,附有《公司內(nèi)部招待就餐審批單》,每月報銷一次。由綜合部辦公室主任審核簽字,送有審批權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)簽字,審批經(jīng)過后按財務(wù)制度報銷。報銷的金額核銷食堂費用。

  3.外出招待報銷程序填寫《公司業(yè)務(wù)招待費報銷審批單》,按公司《財務(wù)報銷審批程序》執(zhí)行。

  3.1公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門招待費報銷程序:接待部門向公司分管領(lǐng)導(dǎo)提出申請征得同意(如在外地招待應(yīng)電話申請,回到后補辦),經(jīng)批準(zhǔn)后持發(fā)票到財務(wù)部按照程序辦理報銷。

  3.2公司與酒店協(xié)議掛帳的用餐費、住宿費原則上用轉(zhuǎn)帳支票支付,由綜合部辦公室接待員在一周內(nèi)持掛帳酒店出具的發(fā)票和住宿單、菜單(住宿單、菜單需經(jīng)辦人簽字)到財務(wù)部辦理報銷。

  五、業(yè)務(wù)招待費的使用管理與監(jiān)督

  1.公司綜合部辦公室是業(yè)務(wù)招待費的職責(zé)管理部門,具有審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)是業(yè)務(wù)招待費使用審批的職責(zé)領(lǐng)導(dǎo),審計部或企管部是業(yè)務(wù)招待費的監(jiān)督監(jiān)察職責(zé)機構(gòu)。要定期或不定期對公司業(yè)務(wù)招待費使用情景進(jìn)行審計監(jiān)察,各級職責(zé)者要按照公司規(guī)定做好業(yè)務(wù)招待費的使用、審核和監(jiān)督。

  2.由公司綜合部辦公室根據(jù)不一樣接待檔次、地方風(fēng)味特色

  等情景,選擇確定招待定點單位,并與定點飯店簽訂打折優(yōu)惠協(xié)議。協(xié)議簽訂后,可預(yù)存部分招待就餐費用,但須按月結(jié)帳,不得跨月累積。無特殊情景不得現(xiàn)金結(jié)帳。接待當(dāng)日用餐后,由主陪人員或主陪人員指定人在飯費結(jié)帳單上簽字(說明原因和主要參加人員),接待人應(yīng)及時通知綜合辦結(jié)賬。

  3、在各指定飯店的預(yù)付款,不作為業(yè)務(wù)招待費的報銷憑證,須持招待就餐后的發(fā)票方可報銷。

  4、公司內(nèi)部食堂接待客人就餐,堅持按月結(jié)賬報銷制度,嚴(yán)禁食堂收取現(xiàn)金結(jié)算飯款,防止違法違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生。

  六、本規(guī)定如有與過去通知或制度不符的,一律以本規(guī)定為準(zhǔn)。

  七、本規(guī)定自公布之日起執(zhí)行。

附件:1、《公司業(yè)務(wù)招待費報銷審批單》 2、《公司內(nèi)部招待就餐審批單》

招待費管理制度12

  第一章 總則

  第一條 為加強公司及公司所屬企業(yè)業(yè)務(wù)招待費的管理工作,堵塞漏洞,減少不合理支出,總公司對業(yè)務(wù)招待費進(jìn)行統(tǒng)一管理。

  第二條 業(yè)務(wù)招待費的使用原則

  業(yè)務(wù)招待費的使用要符合公司的有關(guān)規(guī)定和會計準(zhǔn)則的有關(guān)要求,只能用于與公司業(yè)務(wù)工作相關(guān)的招待支出,不能用于高消費場所和正常招待之外的支出。

  第三條 業(yè)務(wù)招待費的使用范圍

  1、用于上級主管單位、政府部門到單位檢查指導(dǎo)工作及兄弟單位之間的.因公接待。

  2、用于公司承辦的各種會議的招待。

  3、用于各部門對外工作的必要招待。

  第二章 業(yè)務(wù)招待費的管理

  第四條 總公司及公司所屬企業(yè)財務(wù)室對業(yè)務(wù)招待費的使用程序及每次就餐標(biāo)準(zhǔn)負(fù)責(zé)把關(guān);具體程序是:由接待業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員向公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人提出申請,由公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)和接待飯店,并向總公司總經(jīng)理提出書面報告,特殊情況可電話請示后,補簽,經(jīng)同意后方可實施,完畢后經(jīng)辦人或公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人做好此次業(yè)務(wù)招待的詳細(xì)記錄。

  第五條 公司及公司所屬企業(yè)財務(wù)管理人員按照報銷程序認(rèn)真把關(guān),嚴(yán)格內(nèi)部管理制度及招待費管理制度,并做好招待費的記錄、核查工作。

  第六條 公司及公司所屬企業(yè)財務(wù)管理人員每月將本單位招待費支出情況進(jìn)行核查匯總、并填制業(yè)務(wù)招待費支出明細(xì)表,按規(guī)定時間上報總公司總經(jīng)理。

  第三章 業(yè)務(wù)招待的標(biāo)準(zhǔn)

  第七條 公司及公司所屬企業(yè)需進(jìn)行業(yè)務(wù)招待,由公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)和招待飯店后,報請總公司總經(jīng)理,經(jīng)總經(jīng)理同意,安排就餐;就餐完畢,由財務(wù)室管理人員或公司所屬企業(yè)參與接待的負(fù)責(zé)人或公司所屬企業(yè)經(jīng)辦人根據(jù)實際發(fā)生金額結(jié)算。

  第四章 其它有關(guān)規(guī)定

  第八條 公司及公司所屬企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照公司財務(wù)規(guī)定的業(yè)務(wù)招待費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

  第九條 業(yè)務(wù)招待費由財務(wù)室管理人員根據(jù)實際發(fā)生金額報銷;凡未經(jīng)許可擅自結(jié)算業(yè)務(wù)招待費者,業(yè)務(wù)招待費用一律自理。

  第十條 凡未完善就餐手續(xù)而發(fā)生的招待費用一律自理;并對當(dāng)事人處以所發(fā)生業(yè)務(wù)招待費金額50%的罰款。

  第十一條 招待來客時,嚴(yán)格控制陪餐人數(shù),一般情況下,陪餐人員只限于主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人及直接業(yè)務(wù)人員。陪餐人數(shù)一般不能超過來客人數(shù)。

  第十二條 在特殊情況下(如長時間加班、去外地工作等),員工在工作期間不能正常就餐的,可申請工作餐補貼,補貼標(biāo)準(zhǔn)為每人每次10元。申請程序為:單位負(fù)責(zé)人報請所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo),由公司所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)報請總公司總經(jīng)理,同意后方可執(zhí)行。

  第十三條 總公司總經(jīng)理可根據(jù)實際情況安排業(yè)務(wù)招待。

  第五章 附則

  第十四條 本規(guī)定解釋權(quán)歸總公司。

  第十五條 本規(guī)定自下發(fā)之日起施行。

招待費管理制度13

  為切實加強機關(guān)財務(wù)管理,促進(jìn)機關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)深入開展,根據(jù)旗委、旗政府《關(guān)于改善工作作風(fēng)密切聯(lián)系群眾的規(guī)定》和《新州辦事處財務(wù)管理制度》,特制定本制度。

  一、單位來客一般不予招待,嚴(yán)格控制加班工作餐。特殊狀況需要招待就餐或用工作餐的應(yīng)請示主要領(lǐng)導(dǎo)。嚴(yán)禁娛樂招待,午后不準(zhǔn)喝酒。

  二、用餐標(biāo)準(zhǔn)。工作餐一般每人、每頓不得超過30元。來客就餐,本著節(jié)約的原則,按必須層次訂餐,既讓客人滿意,又不浪費。

  三、接待范圍。實行對口接待的原則,減少陪客人員。一般狀況下可由主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人(站所長)陪餐。

  四、來客招待審批程序。由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé),特殊時可由主要領(lǐng)導(dǎo)指定人員訂餐,但第二天務(wù)必到辦公室做好登記。

  五、報銷憑證。在定點餐館進(jìn)餐的招待費務(wù)必使用統(tǒng)一的稅務(wù)餐飲專用發(fā)票報銷,非專用發(fā)票一般不得作報銷憑證。

  六、報銷程序。招待費的`報銷務(wù)必有當(dāng)事人的簽字,科室負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)的審查意見,經(jīng)辦事處主任審批后,及時到財政所報銷。

招待費管理制度14

  第一條 目的

  為了加強公司內(nèi)外招待的管理與控制,使招待規(guī)范化及合理化,避免不必要的開支與浪費,合理控制公司招待費用,特制定本制度。

  第二條 招待資料

  本制度所指的招待行為指就餐招待、煙酒、飲料、水果招待以及住宿招待(娛樂費用、禮品費用需供給具體方案報董事長批示)。

  第三條 招待原則

 。ㄒ唬┻m度原則,公司所有招待要適度,對不是十分必要的不予招待。

  (二)節(jié)儉原則,招待必須堅持節(jié)儉原則,力求花最少的成本,到達(dá)最好的溝通效果,不搞奢侈性的招待。

 。ㄈ┕_原則,各領(lǐng)導(dǎo)、部門招待費用公開透明,公司將定期對各部門招待費用進(jìn)行統(tǒng)計發(fā)布。

  第四條 就餐、煙酒、飲料、水果招待

  (一)招待對象:

  1、為了促進(jìn)公司發(fā)展而進(jìn)行的業(yè)務(wù)交往所需要的正常業(yè)務(wù)招待;

  2、產(chǎn)品銷售過程中發(fā)生的業(yè)務(wù)招待;

  3、政府部門來視察、檢查、指導(dǎo)、接洽工作等;

  4、有關(guān)業(yè)務(wù)單位的訪問、參觀、聯(lián)系工作等;

  5、會議;

  6、公司領(lǐng)導(dǎo)決定的.其他事由。

  (二)招待標(biāo)準(zhǔn):

  餐費標(biāo)準(zhǔn)含菜、酒、煙、飲料、水果、飯等發(fā)生在用餐時的所有費用。

  陪客人員的餐費標(biāo)準(zhǔn)按相應(yīng)-招待對象計算。

  1、接待政府部門人員,領(lǐng)導(dǎo)人員及隨行人員,早餐50元人以內(nèi),中、晚餐200元人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員來訪,早餐30元人以內(nèi),午、晚餐100元人以內(nèi);

  2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員,領(lǐng)導(dǎo)人員及隨行人員,早餐30元人以內(nèi),中、晚餐100元人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員來訪,早餐25元人以內(nèi),中、晚餐80元人以內(nèi);

  3、公司管理人員會議的聚餐,中、晚餐50元人以內(nèi);

  4、公司領(lǐng)導(dǎo)決定的其他事由(經(jīng)董事長同意后),一般按中、晚餐50元人以內(nèi)執(zhí)行;

  5、為了促進(jìn)公司發(fā)展而進(jìn)行的業(yè)務(wù)交往所需要的正常業(yè)務(wù)招待、產(chǎn)品銷售過程中發(fā)生的業(yè)務(wù)招待按照營銷方案執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn);

   6、重大會議或特殊情景的招待標(biāo)準(zhǔn),經(jīng)董事長批準(zhǔn)后執(zhí)行。

  (三)招待相關(guān)規(guī)定:

  1、公司高層領(lǐng)導(dǎo)及部門負(fù)責(zé)招待時應(yīng)依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格掌握,未經(jīng)批準(zhǔn)超出標(biāo)準(zhǔn)的招待費自行承擔(dān),公司不予報銷;

  2、接待用餐一般應(yīng)就近安排飯店招待;

  3、午餐招待原則上不飲用酒類,確有需要時也應(yīng)適量控制;

  4、陪餐人員人數(shù)一般控制在2-3人,應(yīng)為接洽工作的部門負(fù)責(zé)人及具體辦事人員,必要時由營銷助理、總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長出面,但陪餐人員最多不超過4人;

  5、招待費實行提前申請、審批的原則;

  6、執(zhí)行招待任務(wù)前,除出差人員外,一律填寫《招待費申請單》;

  7、接待人員憑業(yè)務(wù)招待費申請單辦理借款和報銷。

 。ㄋ模┱写绦颍

  1、接待政府部門就餐由相關(guān)部門安排就餐或通知行政人事部安排;

  2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員由營銷助理或市場部安排就餐或通知行政人事部安排;

  3、各類會議就餐由行政人事部統(tǒng)一負(fù)責(zé)安排;

  4、董事長決定的其他事由,營銷業(yè)務(wù)交往或招商等特殊情景,就餐由主要負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)安排或通知行政人事部安排。

  第五條 住宿招待

 。ㄒ唬┱写龑ο螅

  1、受公司邀請的客人;

  2、省內(nèi)外政府部門領(lǐng)導(dǎo);

  3、有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員;

  4、其他類型需要安排住宿的人員;

  5、參加公司會議員工。

 。ǘ┱写龢(biāo)準(zhǔn):

  公司招待來客一般安排到賓館普通標(biāo)準(zhǔn)間,重要來客安排為酒店豪華標(biāo)間或規(guī)格更好的房間,具體按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行:

  (三)招待住宿程序:

  1、接待政府部門住宿由相關(guān)部門通知行政人事部安排相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn);

  2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員住宿由營銷助理或市場部通知行政人事部安排相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn);

  3、各類會議住宿由行政人事部統(tǒng)一負(fù)責(zé)安排;

  4、高層領(lǐng)導(dǎo)安排的住宿,由主要負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)安排或通知行政人事部安排。

  第六條 招待費申請程序

  1、公司管理人員及部門執(zhí)行招待前,先到行政人事部填寫《招待費申請單》,報主管領(lǐng)導(dǎo)審核,總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn),財務(wù)部確認(rèn)后方可借資招待!墩写M申請單》一式兩份,申請人和行政人事部各執(zhí)一份;

  2、公司管理人員及部門,外出差前先填寫出差申請及方案,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),憑出差申請預(yù)算的招待費到財務(wù)部借資,特殊情景未預(yù)算到的招待費應(yīng)電話逐級上報至總經(jīng)理或董事長,經(jīng)總經(jīng)理或董事長同意后,方可招待,出差回來后兩天內(nèi)補辦書面申請手續(xù)。

  第七條 招待費報銷程序

  1、招待費報帳時實行兩單一票的原則。即由接待人員在招待任務(wù)完成之后憑招待費用的正式發(fā)票、財務(wù)規(guī)定的報帳單和《招待費申請單》到行政人事部確認(rèn),由行政人事部經(jīng)理確認(rèn)后,再持報帳單、正式發(fā)票經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后,到財務(wù)部辦理報銷手續(xù);

  2、負(fù)責(zé)接待人員在申請中有虛假行為,每發(fā)生一次扣罰200元并通報批評;

  3、招待費用正式發(fā)票的客戶名不能空著,統(tǒng)一開湖南百年一笑堂藥業(yè),除定額發(fā)票外,沒有公司名稱的一律不報;

  4、報銷招待費時,招待費發(fā)票要單獨粘貼,不得與本次招待無關(guān)的報銷票據(jù)共用一張粘貼單;

  5、招待費發(fā)生后一個星期內(nèi)必須完成費用報銷程序,一個星期后財務(wù)不予報銷;

  6、外地出差時發(fā)生的招待費,回到公司后三日內(nèi)完成費用報銷程序。

  第八條 本制度x年x月x日起試行。

  第九條 本制度各條款由行政人事部負(fù)責(zé)解釋。

招待費管理制度15

  第一條:總則

  為了加強并規(guī)范公司的業(yè)務(wù)招待費支出管理,特制定本辦法。

  第二條:業(yè)務(wù)招待費適用范圍

  業(yè)務(wù)費:是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒等。

  招待費:是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費、娛樂費用;因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費等;在公司食堂招待時發(fā)生的就餐費;因招待領(lǐng)用的酒水、飲料及香煙等。

  第三條:業(yè)務(wù)招待費的使用原則

  業(yè)務(wù)招待費應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待,不接待”,“可參與可不參與接待人員,不參與”,“可發(fā)生可不發(fā)生費用,不發(fā)生”,“態(tài)度熱情,費用從簡”的原則。

  第四條:業(yè)務(wù)招待費的管理原則

  1、按照公司簽定職責(zé)狀時下達(dá)的年度指標(biāo),在限額內(nèi)使用業(yè)務(wù)招待費,嚴(yán)禁超支現(xiàn)象發(fā)生。所有的招待實行事前審批制度。

  2、招待費由分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理按照本辦法第五條的權(quán)限審批。

  3、堅決控制非業(yè)務(wù)性接待,適當(dāng)控制業(yè)務(wù)接待。業(yè)務(wù)接待應(yīng)盡量安排在公司食堂,全年招待費用總額中的食堂招待額度要占總額的50%以上。各部門因工作確實需要在公司外安排招待時,參加本條第二款執(zhí)行。

  4、外協(xié)單位除合同標(biāo)明帶給安裝食宿及接風(fēng)、送行外,一律不安排免費伙食。確需接風(fēng)、送行的,在公司招待費中開支。

  5、集團(tuán)來人除領(lǐng)導(dǎo)視察外,一律在員工食堂自費就餐;集團(tuán)內(nèi)各兄弟單位、關(guān)聯(lián)企業(yè)因公出差到公司,原則上用工作餐接待。

  6、嚴(yán)格執(zhí)行分檔次接待原則,各檔次選定1-2家酒家、賓館,對應(yīng)接待。禁止越檔次接待。

  7、接待用餐時,嚴(yán)格控制陪客人數(shù),實行對口接待。堅持執(zhí)行中、高檔接待司機不參與陪客就餐規(guī)定。同時,原則上陪客人數(shù)不得超過2人,若公司陪同用餐人員多于2人時,應(yīng)事先經(jīng)過總經(jīng)理批準(zhǔn)。

  第五條:業(yè)務(wù)招待費的審批權(quán)限

  業(yè)務(wù)費:一律由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)控制,其他部門和個人一律不得安排業(yè)務(wù)費。

  招待費:對于在公司食堂安排的招待,副總經(jīng)理審批單次預(yù)算1000元(含酒水,下同)以內(nèi)限額的招待費,總經(jīng)理審批單次20xx元以內(nèi)限額的招待費,20xx元以上標(biāo)準(zhǔn)報集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。

  第六條:公司食堂招待費的審批程序與開支標(biāo)準(zhǔn)

  (一)公司食堂招待的審批程序

  食堂招待分為工作餐和客餐兩種(工作餐即指平時供應(yīng)員工的飯菜,客餐即指除工作餐外專門為客人烹制的菜肴和酒水)。

  工作餐招待的審批程序:對口接待單位(部門)向綜合部提出申請,并由綜合部開具工作餐通知單(附件一),客人憑工作餐通知單到食堂窗口打飯、菜用餐。

  客餐招待的審批程序:經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意,由對口接待單位(部門),填寫客餐申請單(附件二)送綜合部確定用餐標(biāo)準(zhǔn),并按本辦法第五條權(quán)限核準(zhǔn)后,交綜合部準(zhǔn)備膳食和酒水。

  (二)公司食堂招待開支標(biāo)準(zhǔn)

  1、因工作關(guān)系外單位一般來人來客,一律用工作餐招待。工作餐計費標(biāo)準(zhǔn)按食堂當(dāng)日公布的每份飯菜金額標(biāo)準(zhǔn)收取。

  2、政府部門、上級機關(guān)、關(guān)聯(lián)單位主辦以上人員來公司辦理公務(wù),需在公司食堂用餐,原則上用客餐招待(操作程序按第六條第一款執(zhí)行)。用餐后,接待單位需在食堂客餐結(jié)算表、酒水消耗領(lǐng)用表上簽證。

  3、招待一般來賓來客,每席餐費不超過300元(含酒水等),酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在150元/瓶以下。

  4、招待政府部門正股級以上副局級(含副局級)以下干部、集團(tuán)部門經(jīng)理級別人員每席不超過1000元(含酒水等),酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在200元/瓶以下。

  5、招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過1200元(含酒水),酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在300元/瓶以下。

  6、招待用白酒一般不超過2瓶,特殊狀況最多一次不能超過3瓶(每席標(biāo)準(zhǔn)),并且白酒不得超過標(biāo)準(zhǔn)。

  7、招待政府主要領(lǐng)導(dǎo)及政府部門關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)副總裁以上領(lǐng)導(dǎo),費用標(biāo)準(zhǔn)由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。

  第七條:財務(wù)控制與監(jiān)督

  1、財務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格審查業(yè)務(wù)招待費發(fā)生的業(yè)務(wù)是否真實、票據(jù)是否合法、單據(jù)是否齊全、審批是否完整。

  2、財務(wù)部有權(quán)拒絕不貼合業(yè)務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)、報銷流程、審批權(quán)限的業(yè)務(wù)招待費的報銷。

  3、業(yè)務(wù)招待費報銷遵循誰經(jīng)手誰報銷的原則,不得由他人代報業(yè)務(wù)招待費。業(yè)務(wù)招待同時有多個經(jīng)辦人參與招待,應(yīng)由最高職務(wù)經(jīng)辦人報帳。

  4、公司外來單位或人員(包括集團(tuán)內(nèi)兄弟單位、關(guān)聯(lián)企業(yè)和個人)在公司食堂就餐收費標(biāo)準(zhǔn),由綜合部另行發(fā)文規(guī)定。

  5、單餐消費50元/人以上的,需向酒家索取清單或清單復(fù)印件,提交給總經(jīng)理、財務(wù)部審核人員作為報銷依據(jù)。庫存酒水核銷單應(yīng)與對應(yīng)的餐費報銷單一齊提交總經(jīng)理審批、財務(wù)部復(fù)核。餐費報銷單上應(yīng)注明公司參與接待的'人員、接待的客人人數(shù)。

  6、所有宴請、業(yè)務(wù)費用開支務(wù)必列明事由、招待對象。

  7、業(yè)務(wù)招待費核算范圍及要求

  (1)招待費一律記入“管理費用-業(yè)務(wù)招待費”中,不允許在其他科目中列支。合同標(biāo)明帶給安裝食宿支出的入賬科目與合同標(biāo)的入賬科目相同。

  (2)招待費包括因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費等。

  (3)招待費包括因公接待從綜合部領(lǐng)用的煙、酒、飲料等,依據(jù)領(lǐng)用單,由綜合部開具《煙酒出庫單》記入招待費。

  (4)公司食堂接待的菜金應(yīng)合理標(biāo)價,因公在食堂接待發(fā)生的招待費,點菜單上須按照菜金標(biāo)價記錄金額,并經(jīng)負(fù)責(zé)接待人簽字確認(rèn),月底憑點菜單從福利費中轉(zhuǎn)出記入招待費。合同標(biāo)明的帶給食宿,在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),依據(jù)實際發(fā)生額,從福利費中轉(zhuǎn)出記入相關(guān)科目。

  (5)公司發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費用,如存在票據(jù)本身與業(yè)務(wù)實質(zhì)不相符之費用,務(wù)必還原成“業(yè)務(wù)招待費用”列示,并說明原因。

  (6)原則上無票據(jù)開支務(wù)必有證明人。

  第八條:外部招待費的審批程序與開支標(biāo)準(zhǔn)

  (一)外部招待的審批程序

  外部招待是指因工作需要而在公司食堂以外進(jìn)行的招待。對外招待實行事前報總經(jīng)理同意審批制度,按本辦法第五條權(quán)限核準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

  (二)外部招待開支標(biāo)準(zhǔn)

  1、招待一般來賓來客,每席餐費不超過500元(含酒水等),酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在100元/瓶以下。

  2、招待政府部門正股級以上副局級(含副局級)以下干部、集團(tuán)部門經(jīng)理級別人員每席不超過1200元(含酒水等),酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在300元/瓶以下。

  3、招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過18000元(含酒水),酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在400元/瓶以下。

  4、招待用白酒一般不超過2瓶,特殊狀況最多一次不能超過3瓶(每席標(biāo)準(zhǔn)),并且白酒不得超過標(biāo)準(zhǔn)。

  5、招待政府主要領(lǐng)導(dǎo)及政府部門關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)副總裁以上領(lǐng)導(dǎo),費用標(biāo)準(zhǔn)由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。

  第九條:其他

  1、本辦法自20xx年1月1日起開始執(zhí)行。

  2、本辦法解釋權(quán)在公司財務(wù)部和綜合部。