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物資管理制度

時(shí)間：2023-07-23 16:53:44 制度我要投稿

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（熱門）物資管理制度

　　在當(dāng)下社會，我們可以接觸到制度的地方越來越多，制度具有合理性和合法性分配功能。擬定制度需要注意哪些問題呢？以下是小編收集整理的物資管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

（熱門）物資管理制度

物資管理制度1

　　一、物資采購計(jì)劃的確認(rèn)階段

　　生產(chǎn)部門對物資的需求，是采購計(jì)劃制定的根本依據(jù)。物資采購計(jì)劃要從生產(chǎn)需求開始，這一點(diǎn)國內(nèi)外企業(yè)沒有什么不同，但其后的審核批準(zhǔn)程序，二者卻存在很大差異，因此產(chǎn)生了不同的控制效果。

　　國外企業(yè)物資采購管理制度規(guī)定：首先由生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃或即將簽發(fā)的生產(chǎn)通知提出請購單;第二步，將請購單交由倉儲部門保管人員審核，保管人員根據(jù)庫存情況核定采購數(shù)量，并經(jīng)倉儲部門主管簽字后，傳遞到采購部門;第三步，采購部門接到請購單后，審查是否重復(fù)采購，以及是否存在其他不合理請購品種或數(shù)量等，審核同意后，根據(jù)已掌握的市場價(jià)格，對采購所需資金做出估算，并將請購單交資金預(yù)算管理部門;第四步，資金預(yù)算管理人員根據(jù)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)和資金預(yù)算審核請購物資是否在預(yù)算之內(nèi)，審核后再交還采購部門，采購部門方可根據(jù)各部門審核過的請購單編制正式采購計(jì)劃。

　　相對而言，我們企業(yè)這方面的制度比較簡單：首先，也是由生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃編制用料申請表，報(bào)送采購部門;其次，采購部門審查是否有超范圍、超限額的品種和數(shù)量，并根據(jù)庫存情況審定采購數(shù)量;最后，編制正式采購計(jì)劃報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　兩種制度的差別在于：首先，業(yè)務(wù)流程不同。國外企業(yè)的制度相對復(fù)雜，要經(jīng)過四個(gè)部門審核、批準(zhǔn)，有四個(gè)控制點(diǎn);而我們的企業(yè)只經(jīng)過兩個(gè)部門，加上主管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)，有三個(gè)控制點(diǎn)。其次，組織機(jī)構(gòu)設(shè)置不同。對生產(chǎn)部門請購單或用料申請計(jì)劃的審核，國外企業(yè)增加了倉儲部門和資金預(yù)算管理部門的參與，而倉儲部門與采購部門是完全獨(dú)立的兩個(gè)部門;而我們企業(yè)的機(jī)構(gòu)設(shè)置中，倉儲部門和采購部門同屬物資管理部門，是一個(gè)部門內(nèi)的兩個(gè)相對獨(dú)立部門，倉儲部門一般不直接參與計(jì)劃的`審核，明顯處于次要地位。盡管兩種制度的控制目的相同，但這些差異對內(nèi)控制度的控制效果影響卻很大。其主要原因是，從內(nèi)部控制理論分析，內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)就是內(nèi)部牽制，即一項(xiàng)業(yè)務(wù)由二個(gè)或二個(gè)以上的人或部門經(jīng)手，其發(fā)生差錯和串謀舞弊的機(jī)率就會大大降低。因而，在管理機(jī)構(gòu)設(shè)置上要求將不相容職務(wù)進(jìn)行分離，將一項(xiàng)業(yè)務(wù)分由兩個(gè)或兩個(gè)以上部門控制。國外企業(yè)將請購單的審核分由倉儲部門、采購部門、資金預(yù)算部門負(fù)責(zé)，而我們企業(yè)對物資用料申情計(jì)劃僅由物資管理一個(gè)部門審核，其控制效果必然要弱。從另一個(gè)角度分析，雖然我們企業(yè)的物資管理部門內(nèi)部，采購部門和存儲部門也是分開的，具有相對獨(dú)立性，但他們同由一個(gè)部門管理，接觸機(jī)會較多，有共同的部門利益，很難避免人際關(guān)系和部門利益等因素的影響�？傊�，由于機(jī)構(gòu)設(shè)置上的差異，國外企業(yè)的內(nèi)部控制效果明顯優(yōu)于我們企業(yè)的內(nèi)部控制。這一點(diǎn)在實(shí)際工作中已經(jīng)非常明了。

　　另外，參與部門不同，對控制效果產(chǎn)生的影響也不相同。國外企業(yè)規(guī)定，生產(chǎn)部門的請購單首先經(jīng)倉儲部門保管人員審核，相當(dāng)于我們企業(yè)要求采購人員做的“庫平”工作。不同的是，國外企業(yè)是由倉儲部門保管人員來完成，而我們是由采購人員根據(jù)保管人員提供的庫存資料來完成。由倉儲部門保管人員直接負(fù)責(zé)和由采購人員間接負(fù)責(zé)，最終效果差別很大。如我們的企業(yè)庫存一般都存在令人頭痛積壓問題，對積壓物資的使用、處理，應(yīng)是采購計(jì)劃中必須考慮的重要因素，但因物資積壓與保管人員關(guān)系不大，所以保管人員并不會積極主動地去清理，而國外企業(yè)要求倉儲部門保管人員參與采購計(jì)劃審核，對物資積壓就負(fù)有直接責(zé)任，因而會積極主動地去處理積壓物資。這種管理方式能夠更好地避免積壓物資的產(chǎn)生，這一點(diǎn)很值得我們借鑒。

　　二、選擇采購渠道，確定采購價(jià)格階段

　　采購渠道和采購價(jià)格的確認(rèn)，是物資采購控制的重中之重。它直接影響到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，因而無論中外企業(yè)都將其作為關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)。

　　國外企業(yè)規(guī)定：采購部門應(yīng)該根據(jù)市場情況和以往的業(yè)務(wù)往來，建立供應(yīng)商資信情況信息庫，或通過中介機(jī)構(gòu)查詢有關(guān)供貨商的資信情況，然后向兩家以上供應(yīng)商索取采購物資的價(jià)格和質(zhì)量指標(biāo)，比較不同供應(yīng)商所提供資料，選擇最有利于企業(yè)生產(chǎn)和價(jià)格最合理的供應(yīng)商。對于評選供應(yīng)商，多數(shù)企業(yè)還會成立一個(gè)專門委員會，集體研究決定。選定供應(yīng)商和采購價(jià)格后，采購部門就可填制正式訂貨單或采購合同，但還須將定貨單副本交由請購部門(生產(chǎn)部門)，證實(shí)定單內(nèi)容符合他們的要求，同時(shí)還要將定貨單副本送收貨部門，以便驗(yàn)收時(shí)使用。而我們企業(yè)在采購渠道及價(jià)格確定方面，雖然一般也要求進(jìn)行比價(jià)或招標(biāo)，一些單位也設(shè)置了專門的崗位或部門負(fù)責(zé)監(jiān)督，但實(shí)際上還是主要由采購人員和主管領(lǐng)導(dǎo)審定，比價(jià)或招標(biāo)對多數(shù)單位來說還只是一種形式。

　　兩種制度相比，最大的不同之處就在于，國外企業(yè)強(qiáng)調(diào)集體決策，弱化了管理者的個(gè)人作用，也更易避免決策中的個(gè)人行為。而我們企業(yè)選定采購渠道和價(jià)格的決策中，強(qiáng)調(diào)主管領(lǐng)導(dǎo)的作用。兩種制度體現(xiàn)了管理理念上的差別，反映出我們企業(yè)人治觀念重于法制觀念，而這種觀念更易產(chǎn)生個(gè)人行為。當(dāng)然，這種觀念也有其客觀因素，就是我們的市場不規(guī)范，依賴采購人員和領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人的經(jīng)驗(yàn)較多等。

　　另外，國外企業(yè)與我們企業(yè)物資采購管理制度還存在其他方面的差別，如對業(yè)務(wù)記錄資料的要求，國外企業(yè)很嚴(yán)格很規(guī)范，要?dú)w檔備查。而我們企業(yè)對這方面很不重視，記錄資料是為應(yīng)付檢查而準(zhǔn)備，雖然規(guī)范但不真實(shí)。

物資管理制度2

　　為加強(qiáng)我項(xiàng)目部的物資管理工作，規(guī)范物資采購行為，提高物資供應(yīng)質(zhì)量和管理水平，使物資管理規(guī)范化、制度化，保證施工生產(chǎn)需要，結(jié)合達(dá)成建設(shè)指揮部物資設(shè)備管理實(shí)施細(xì)則及公司物資管理文件，對我項(xiàng)目部物資采購、現(xiàn)場管理、倉庫管理等進(jìn)一步明確、規(guī)范，從而使物資管理有章可循，有據(jù)可依，達(dá)到規(guī)范化、制度化。

　　一、物資采購

　　項(xiàng)目部應(yīng)結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況，綜合考慮項(xiàng)目開工時(shí)間、物資招標(biāo)時(shí)間、物資生產(chǎn)周期及運(yùn)輸時(shí)間等諸多因素，由技術(shù)部門就所需物資的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)、成本控制(計(jì)劃部門提供)等方面提前編制材料計(jì)劃同時(shí)注明到貨時(shí)間(材料計(jì)劃中應(yīng)包含各區(qū)間站場的分?jǐn)?shù)量)，經(jīng)專業(yè)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)審核后提報(bào)物資部門。各專業(yè)負(fù)責(zé)人對材料計(jì)劃一定要仔細(xì)審核、嚴(yán)格把關(guān)。

　　如在施工過程中出現(xiàn)物資用料變更，技術(shù)部門應(yīng)及時(shí)通知物資部門，并提報(bào)書面材料變更計(jì)劃。物資部門及時(shí)安排采購?fù)瑫r(shí)按照計(jì)劃及庫存數(shù)量進(jìn)行調(diào)配，避免影響工期。若變更后出現(xiàn)已到貨但不再使用或數(shù)量超過實(shí)際使用計(jì)劃的材料，物資部門應(yīng)做好記錄同時(shí)提報(bào)技術(shù)部門一份。

　　收到材料計(jì)劃后，物資部門應(yīng)首先根據(jù)達(dá)成建設(shè)指揮部物資設(shè)備管理實(shí)施細(xì)則會同技術(shù)部門區(qū)分甲供、甲控及自購物資材料，并及時(shí)準(zhǔn)確地提報(bào)物資采購計(jì)劃(含編制說明、計(jì)劃編制的`依據(jù)、附物資明細(xì)數(shù)量及特殊要求、供貨時(shí)間、招標(biāo)時(shí)間等)。保證材料及時(shí)供應(yīng)。

　　物資部門采購的每批或每種材料都必須有技術(shù)部門提報(bào)且簽字確認(rèn)的計(jì)劃，不能擅自采購材料。

　　二、現(xiàn)場收發(fā)料

　　1、收料

　　(1)物資到場后物資部門應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)技術(shù)人員、安質(zhì)人員及監(jiān)理工程師，對到場物資材料對照進(jìn)料單驗(yàn)規(guī)格、品種、數(shù)量、質(zhì)量(如：金具、支柱等鋼制品表面是否有毛刺、裂紋，瓷瓶表面是否完好無損，與所定材料規(guī)格型號相符)查收是否有合格證、質(zhì)量證明書等資料等嚴(yán)格檢查，需要做抽樣試驗(yàn)的要嚴(yán)格對所到材料做好抽樣抽樣試驗(yàn)，將實(shí)驗(yàn)報(bào)告交付相關(guān)人員，如發(fā)現(xiàn)問題不予簽收且要單獨(dú)存放并填寫驗(yàn)收記錄，同時(shí)及時(shí)與生產(chǎn)廠家聯(lián)系處理。

　　(2)到貨物資經(jīng)驗(yàn)收合格后，材料員要在2天內(nèi)對所到材料做好報(bào)檢。

　　(3)并按出廠發(fā)貨單進(jìn)行點(diǎn)收，并登記入庫，經(jīng)辦人必須簽字。

　　2、發(fā)料

　　施工過程中為有效控制材料，避免浪費(fèi)，物資驗(yàn)收合格入庫后，保管員不得隨意發(fā)放材料。

　　勞務(wù)隊(duì)領(lǐng)料前，技術(shù)部門必須提供相應(yīng)的領(lǐng)料計(jì)劃，注明編制時(shí)間、施工地點(diǎn)及施工隊(duì)名稱，經(jīng)專業(yè)負(fù)責(zé)人審核簽字后一式三份，技術(shù)、物資、施工隊(duì)各一份并做好備案。各勞務(wù)隊(duì)必須固定領(lǐng)料人，并在上場后將該隊(duì)伍有權(quán)領(lǐng)料人姓名，職務(wù)、聯(lián)系電話等資料提報(bào)我物資部門。物資部門將根據(jù)領(lǐng)料計(jì)劃對持相同計(jì)劃的勞務(wù)隊(duì)有權(quán)領(lǐng)料人進(jìn)行發(fā)料。

　　技術(shù)部門編制的領(lǐng)料計(jì)劃必須注明使用部位，并隨時(shí)與先期編制的材料計(jì)劃進(jìn)行核對，避免出現(xiàn)前后矛盾。物資部門將嚴(yán)格按照技術(shù)部門提供的分區(qū)間站場進(jìn)行限額供料，發(fā)現(xiàn)超領(lǐng)，若無技術(shù)部門提供的變更通知將不予發(fā)料。

　　材料發(fā)放過程中，材料員要隨時(shí)掌握庫存、到貨及發(fā)放數(shù)量，提報(bào)物資部門計(jì)劃未到數(shù)量，加緊催貨。同時(shí)應(yīng)具有前瞻性，當(dāng)發(fā)現(xiàn)庫存材料可能將無法滿足現(xiàn)場的實(shí)際用量時(shí)，立即向指揮部反應(yīng)，物資部門會同技術(shù)人員結(jié)合現(xiàn)場施工情況核對材料計(jì)劃查找原因，是計(jì)劃數(shù)量未到全還是原計(jì)劃數(shù)量有誤，提前采取措施。

　　材料發(fā)放后，材料員必須做好發(fā)放登記。嚴(yán)禁出現(xiàn)“現(xiàn)場材料無人看管、隨便使用、材料員對材料收發(fā)數(shù)量不清的現(xiàn)象。

　　物資直接運(yùn)送工地的，材料員應(yīng)做好發(fā)放記錄，并要有相應(yīng)人員簽字，材料員或其它人不得代簽。

　　三、庫房管理

　　1、庫存物資必須分類保管，合理苫墊，堆放整齊，分別掛牌標(biāo)識，保持料庫清潔整齊。

　　2、倉庫具有防銹、防腐、防潮、防毒、防火、防爆、防盜等措施。

　　3、爆破材料要設(shè)專人保管，不能同其它物品混放，炸藥和雷的管分開保管，嚴(yán)禁放在有電源或不安全的地方。

　　4、保管員要根據(jù)收發(fā)料單建立材料明細(xì)帳、收發(fā)料流水帳，堅(jiān)持物資循環(huán)自點(diǎn)，做到帳卡物相符，帳目清楚。另外，材料入庫后，保管員搜集保管好合格證、質(zhì)量證明書。

　　四、工器具管理

　　對于施工生產(chǎn)過程中所需的工器具，根據(jù)施工時(shí)間、人員等情況，技術(shù)部門應(yīng)及時(shí)提報(bào)計(jì)劃，經(jīng)項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，交由物資部門。物資部門根據(jù)各專業(yè)計(jì)劃，統(tǒng)一進(jìn)行調(diào)配或采購。

　　精密儀器上場前必須經(jīng)相關(guān)資質(zhì)部門檢驗(yàn)合格后方可用于施工。

　　常用的工具及工程器材要妥善保管，積極修理，延長工具使用期限。在領(lǐng)用時(shí)要填寫“領(lǐng)用工具器材保管卡”，材料員要建立“工具器材清單”，做好發(fā)放登記。各專業(yè)不可私自對工器具進(jìn)行調(diào)配，如出現(xiàn)損害或丟失，誰簽字誰負(fù)責(zé)。

物資管理制度3

　　為做好校園疫情防控，各學(xué)校積極籌備衛(wèi)生清潔消毒物資，為開學(xué)和開學(xué)后日常防疫工作做好了充分準(zhǔn)備，一定要規(guī)范儲存、使用和管理，做好相關(guān)安全工作。

　　1、清潔消毒物資包括消毒劑和消毒器材。消毒物資存放在學(xué)校專用存放地點(diǎn)，場所應(yīng)選擇在有監(jiān)控覆蓋的地方，并離開學(xué)生活動區(qū)域。

　　2、存放地點(diǎn)應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)安全、防火規(guī)定，設(shè)置相應(yīng)的通風(fēng)、防爆、防火、防雷、報(bào)警、滅火、防曬、除濕、消除靜電等安全設(shè)施。

　　3、存放場所封閉管理。存儲倉庫要懸掛警示標(biāo)牌，設(shè)置警界線等隔離措施。

　　4、物資應(yīng)當(dāng)分類分項(xiàng)存放，堆垛之間的'主要通道應(yīng)當(dāng)有安全距離，不得超量儲存。

　　5、將安全管理制度、每種消毒劑安全使用說明在存放場所放大張貼。

　　6、安排專人出入庫管理，建好物資管理臺賬，包括來源（接受捐贈、購買）、數(shù)量、購買（接收人）、入庫時(shí)間等。

　　7、物資出庫做好登記，對使用人、使用時(shí)間、使用量等詳細(xì)記錄。領(lǐng)取和歸還均雙方簽字確認(rèn)。

　　8、向使用人發(fā)放消毒用品時(shí)，應(yīng)附送簡練表述的安全注意事項(xiàng)。

　　9、使用人要做消殺情況記錄，包括消殺時(shí)間，區(qū)域（面積），可在歸還物品時(shí)記錄備案，存在問題及時(shí)向主管人（保管人）反饋。

　　10、消毒劑（粉、片、液）嚴(yán)格按照使用說明進(jìn)行配比、使用，嚴(yán)格遵守使用過程中的安全注意事項(xiàng)。

　　11、消毒劑和消殺用具應(yīng)即用即還，或每日取還。不應(yīng)在固定存儲場所以外其他地方存放。

　　12、管理人員要定期查看，及時(shí)消除安全隱患；明確負(fù)責(zé)人和檢查人。

　　13、消殺要適時(shí)、適度、適量，防止過度消毒引發(fā)的環(huán)境污染和安全隱患。

　　學(xué)校公布制度時(shí)，應(yīng)同時(shí)公布責(zé)任人（盡量雙人管理），以確保制度落實(shí)。

物資管理制度4

　　一、物資采購須憑計(jì)劃單進(jìn)行。其中生產(chǎn)用物資，由生產(chǎn)技術(shù)科根據(jù)庫存定額作出計(jì)劃，非生產(chǎn)用物資由所需單位作出計(jì)劃，報(bào)分管廠領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，由后勤服務(wù)中心統(tǒng)一安排采購。

　　二、采購員根據(jù)計(jì)劃單按照就地就近、質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則組織采購，產(chǎn)品質(zhì)量不符合要求的要及時(shí)退貨。

　　三、倉庫保管員須先經(jīng)過崗位培訓(xùn)，合格后才能上崗。物資入庫時(shí)，應(yīng)根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的采購計(jì)劃單及購物發(fā)票或提貨單所列的物資品種、型號、規(guī)格、數(shù)量仔細(xì)檢驗(yàn)，確認(rèn)無誤后填寫入庫單。如發(fā)現(xiàn)規(guī)格、數(shù)量不符或質(zhì)量有明顯缺陷，應(yīng)立即通知相關(guān)人員處理。

　　四、物資入庫后，應(yīng)分類、分規(guī)格擺放整齊，凡是易燃、易爆、易潮物資應(yīng)按有關(guān)規(guī)定存放保管，確保物資材料完好無損。如因保管不善造成損壞，由保管員照價(jià)賠償；非人為因素造成損壞的，可以按規(guī)定報(bào)損。

　　五、保管員每季度應(yīng)對庫存物資盤點(diǎn)一次，做到帳帳相符、帳物相符，如出現(xiàn)盤盈盤虧情況，應(yīng)立即查明原因，報(bào)分管廠領(lǐng)導(dǎo)按規(guī)定處理。

　　六、保管員和材料會計(jì)每月要核對一次賬目，對庫存物資少于儲備定額的，材料會計(jì)要及時(shí)報(bào)生技科。

　　七、物資的領(lǐng)用和發(fā)放，由用料單位填寫領(lǐng)料單并說明用途，經(jīng)用料單位和生技科負(fù)責(zé)人審核，報(bào)分管廠領(lǐng)導(dǎo)審批后由材料會計(jì)開具出庫單，保管員憑出庫單發(fā)貨。材料會計(jì)不在時(shí)，保管員可憑廠領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的領(lǐng)料單先發(fā)貨，但應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦出庫手續(xù)。領(lǐng)用專用設(shè)備、工具量具、儀器儀表的還須到生技科辦理登記手續(xù)。

　　八、各單位領(lǐng)用的非一次消耗性材料，必須落實(shí)到專人保管，余料必須回收倉庫。

　　九、辦公用品由辦公室作出計(jì)劃報(bào)分管廠領(lǐng)導(dǎo)審批后，由辦公室統(tǒng)一采購并登記發(fā)放。

　　十、辦公室每年應(yīng)對各單位的`辦公用品（含職工個(gè)人保管的辦公用品）進(jìn)行一次清理，如有損壞或丟失，參照第四條規(guī)定處理。職工調(diào)離本單位的，應(yīng)如數(shù)交還個(gè)人保管的辦公用品，否則辦公室不予辦理相關(guān)手續(xù)。

物資管理制度5

　　財(cái)產(chǎn)物資是學(xué)校開展正常的教育教學(xué)、業(yè)務(wù)活動的物質(zhì)基礎(chǔ)，也是保證完成工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)工作計(jì)劃所必須的物質(zhì)條件。隨著學(xué)校規(guī)模的不斷擴(kuò)大，學(xué)校在各方面都加大了投入。為了能更充分發(fā)揮財(cái)產(chǎn)物資的作用，提高使用效益，服務(wù)于教育教學(xué)，必須加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)物資的管理，制定相應(yīng)的制度。

　　一、正確區(qū)分b學(xué)校固定資產(chǎn)與庫存材料，配備專人負(fù)責(zé)。

　　分別由固定資產(chǎn)保管員和材料保管員對固定資產(chǎn)及庫存材料進(jìn)行專門的管理工作，學(xué)校財(cái)務(wù)部門對其進(jìn)行總額控制。

　　1、學(xué)校的校產(chǎn)校具以單位價(jià)值在500元以上，專用設(shè)備單價(jià)在800元以上，使用期限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價(jià)值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但耐用時(shí)間在一年以上的大批同類物資也應(yīng)作為學(xué)校固定資產(chǎn)進(jìn)行管理。學(xué)校固定資產(chǎn)一般分為六類：房屋和建筑物；專用設(shè)備；一般設(shè)備；文物和陳列物；圖書；其他固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)保管員應(yīng)根據(jù)這六類進(jìn)行固定資產(chǎn)的登記造冊工作，并按固定資產(chǎn)分類設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬，建設(shè)固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行管理，隨時(shí)做好固定資產(chǎn)的增減核算工作。

　　2、學(xué)校的庫存材料是開展教學(xué)及其它活動過程中為耗用而儲存的流通資產(chǎn)，包括各類材料、燃料、消耗物資和低值易耗品等。通常直接為某項(xiàng)活動購置的一次性就消耗完的物資直接作支出外，其余為耗用而儲存的物資必須由材料保管員驗(yàn)收入庫。

　　二、明確專人分部門、分室保管，總務(wù)處應(yīng)明確保管人員的保管責(zé)任制。

　　1、固定資產(chǎn)保管員要結(jié)合學(xué)校部門特點(diǎn)和自身管理需要，分別組織圖書館、實(shí)驗(yàn)室、電教室、文體器械室、醫(yī)務(wù)室及食堂等部門進(jìn)行分室專人保管。各部門分室兼職保管員由固定資產(chǎn)保管員與處室負(fù)責(zé)人共同確定，名單擬定后報(bào)校長室與財(cái)務(wù)部門備案，并與他們簽訂保管責(zé)任書，同時(shí)對他們進(jìn)行有關(guān)保管業(yè)務(wù)（如建帳、固定資產(chǎn)明確帳的登記造冊建卡、保管、整理、盤盈、盤虧及報(bào)廢等）指導(dǎo)，建立一套嚴(yán)密的固定資產(chǎn)保管網(wǎng)絡(luò)。

　　2、固定資產(chǎn)保管員每月要與各分室保管員核對帳目，使固定資產(chǎn)一級明細(xì)帳與二級明細(xì)帳相符，同時(shí)與財(cái)務(wù)總帳核對，做到帳帳相符。

　　3、固定資產(chǎn)保管員與分室保管員要定期對學(xué)校固定資產(chǎn)盤點(diǎn)（暑假、年末前各一次），發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)找出原因，分清責(zé)任進(jìn)行處理，做到帳卡物相符。

　　三、實(shí)行使用管理責(zé)任制度，建立班級和個(gè)人承包使用制度。

　　1、開學(xué)初，總務(wù)處固定資產(chǎn)保管員與班主任和各班班長簽訂保管責(zé)任書（一式三份）總務(wù)處、政教處、班主任各執(zhí)一份，將教室、宿舍、桌、凳、椅、門窗玻璃等交班級使用并負(fù)責(zé)管理，學(xué)期結(jié)束時(shí)需驗(yàn)收交還。對有缺損的，分清責(zé)任，按規(guī)定進(jìn)行賠償、整修或報(bào)廢處理，及時(shí)調(diào)整固定資產(chǎn)帳目。

　　2、對各處、室、組辦公用具實(shí)行包干使用，及時(shí)調(diào)整增減，年底盤點(diǎn)核對，缺損的分清責(zé)任，按規(guī)定進(jìn)行賠償，整修或報(bào)廢處理，并重新辦理續(xù)管手續(xù)。

　　3、對各班級、處、室、組在一年中固定資產(chǎn)使用保管認(rèn)真負(fù)責(zé)，為學(xué)校節(jié)約資財(cái)成績顯著的，保管員應(yīng)報(bào)經(jīng)總務(wù)處及校長室批準(zhǔn)給予一定的精神和物質(zhì)獎勵。對于損壞公物屢教不改者除按規(guī)定負(fù)責(zé)賠償外，還要視情節(jié)輕重給予批評、教育直至紀(jì)律處分。

　　4、凡在學(xué)校報(bào)支的圖書資料、軟件等都必須先入圖書館固定資產(chǎn)帳，須用人員應(yīng)按圖書館的借書手續(xù)辦理。

　　四、在明確財(cái)產(chǎn)物資保管和使用責(zé)任制的過程中特別要做好安全防范工作。

　　確保固定資產(chǎn)、庫存材料的安全可靠，務(wù)必做好防火、防盜、防潮、防腐等安全工作，經(jīng)常保養(yǎng)、整修，保障教育、教學(xué)、生活、學(xué)習(xí)所需。

　　五、學(xué)校一切校產(chǎn)、校具都必須由固定資產(chǎn)保管員登記造冊。

　　特別要加強(qiáng)固定資產(chǎn)、物資的調(diào)撥、自制、改制、融資租入及接受捐贈的'登記造冊工作，都要入固定資產(chǎn)及材料帳，避免資產(chǎn)的“體外循環(huán)”，杜絕變相“小金庫”的發(fā)生。

　　加強(qiáng)固定資產(chǎn)，庫存材料的購建（采購）、驗(yàn)收（入庫）、使用（領(lǐng)用）、調(diào)撥、報(bào)廢、清查環(huán)節(jié)的管理，嚴(yán)格各項(xiàng)審批、領(lǐng)用手續(xù)。

　　1、購建（采購）環(huán)節(jié)的管理

　�。�1）要根據(jù)需要與可能，努力用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)裝備充實(shí)和改善辦學(xué)條件。但是要反對不切合實(shí)際的貪大求洋標(biāo)新立異講排場擺闊氣的不良之風(fēng)，結(jié)合學(xué)校事業(yè)發(fā)展的實(shí)際需要，制定固定資產(chǎn)的購建計(jì)劃。

　�。�2）庫存材料的采購一定要按教育教學(xué)及業(yè)務(wù)的需要，制定消耗定額，按計(jì)劃進(jìn)行采購，要防止積壓和浪費(fèi)。材料儲備定額由材料保管員制訂報(bào)校長室和財(cái)務(wù)部門備案。某種材料儲備定額=某種材料全年耗用量/360天×單價(jià)×儲備天數(shù)。

　�。�3）購建前，必須按計(jì)劃填制請購單（一式兩份）。如果是基建項(xiàng)目還必須有可行性研究決策分析報(bào)告和設(shè)計(jì)概算資料。

　�。�4）購建時(shí)，要做到集中統(tǒng)一，由采購人員按批準(zhǔn)的計(jì)劃采購，按照內(nèi)控制度規(guī)定，業(yè)務(wù)經(jīng)辦與財(cái)物保管員屬不兼容職務(wù)，必須分開。采購要貨比三家，大宗同類物資要集中批發(fā)采購，按物資的最優(yōu)性價(jià)比挑選采購。專業(yè)設(shè)備或貴重物品要吸收專業(yè)人員一起采購。

　�。�5）采購財(cái)產(chǎn)物資的折讓、回扣或搭售的物品都必須如實(shí)反映并繳財(cái)物部門入帳，作相應(yīng)的會計(jì)處理。

　　2、驗(yàn)收（入庫）環(huán)節(jié)的管理

　　（1）固定資產(chǎn)、庫存材料購建后必須驗(yàn)收入庫，倉庫保管員憑請購單、購貨發(fā)票進(jìn)行實(shí)物驗(yàn)收，如發(fā)現(xiàn)實(shí)物與請購單或與發(fā)票所載內(nèi)容不同，暫緩驗(yàn)收，待查明原因后再處理。如果一致，則開出驗(yàn)收入庫單，并在發(fā)票上加蓋“已入庫”戳記，并在驗(yàn)收欄簽章，分別固定資產(chǎn)或庫存材料登記明細(xì)帳，是固定資產(chǎn)的還要填制固定資產(chǎn)卡片。

　�。�2）采購人員憑請購單、發(fā)票及財(cái)產(chǎn)、物資驗(yàn)收入庫單，先送有關(guān)人員審核，再送有關(guān)負(fù)責(zé)人審批后方可報(bào)銷。

　　3、使用（領(lǐng)用）環(huán)節(jié)的管理

　　（1）按照工作任務(wù)和工作進(jìn)度的需要領(lǐng)用物資，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)和庫存材料的效能。

　�。�2）按部門領(lǐng)用，保管的責(zé)任落實(shí)到部門和責(zé)任人。

　�。�3）嚴(yán)格領(lǐng)用的審批手續(xù)，領(lǐng)用財(cái)產(chǎn)物資一般以部門為單位，由領(lǐng)用人填寫領(lǐng)用單（出庫單）經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，按學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定的審批權(quán)限，報(bào)經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，方可領(lǐng)用。對于手續(xù)不全的領(lǐng)用單，保管員不予受理。按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定當(dāng)期的支出當(dāng)期入帳，月底（每月25日前）保管員要將出庫單（采用先進(jìn)先出法發(fā)出材料）隨月報(bào)表，報(bào)財(cái)務(wù)會計(jì)進(jìn)行核算，對手續(xù)不全的出庫單財(cái)務(wù)部門不予受理。

　�。�4）凡領(lǐng)用的固定資產(chǎn)，材料物資，只作辦公、公務(wù)之用，不得私自挪用它處。

　�。�5）在使用過程中，要配合有關(guān)部門，對師生員工加強(qiáng)行為規(guī)范和愛護(hù)公共財(cái)物教育，保持勤儉治校，厲行節(jié)約的好作風(fēng)，樹立以節(jié)約愛護(hù)公物為榮，浪費(fèi)破壞公物為恥的好風(fēng)尚，把有限的教育經(jīng)費(fèi)用到最需要用的地方。

　　（6）加強(qiáng)多余財(cái)產(chǎn)物資的退庫管理。財(cái)產(chǎn)物資領(lǐng)出后，因某些原因未用的設(shè)備，工具和材料等，或在工作任務(wù)完成后剩余的材料和工具等，必須納入單位財(cái)物的統(tǒng)一管理和核算，退庫由原領(lǐng)用部門和人員將多余物資及時(shí)繳回倉庫，由倉庫保管員做好驗(yàn)收并填寫入庫單（注明是退庫）。若是固定資產(chǎn)，還須在財(cái)產(chǎn)卡片上填寫有關(guān)內(nèi)容。不需用的固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫，保管員只需將固定資產(chǎn)卡片從原領(lǐng)用部門抽出，插入庫存。

　�。�7）做好財(cái)產(chǎn)物資的保養(yǎng)和維護(hù)工作，做好固定資產(chǎn)大修和小修的管理工作，及時(shí)調(diào)整有關(guān)固定資產(chǎn)存量和固定基金余額。

　　4、調(diào)撥環(huán)節(jié)和管理

　　學(xué)校財(cái)產(chǎn)物資的調(diào)撥應(yīng)由上級主管部門和學(xué)校負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。學(xué)校財(cái)產(chǎn)物資原則上不得外借，更不得借給私人。如確有特殊原因需調(diào)劑使用或借用的，必須經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，辦好有關(guān)借用手續(xù)，約定歸還時(shí)間方可借出（必須同時(shí)開出門證），到期及時(shí)催還，經(jīng)保管員檢查驗(yàn)收無損后入庫。

　　5、報(bào)廢環(huán)節(jié)的管理

　　財(cái)產(chǎn)物資有一定的存放、使用期限，在使用過程中亦有人為

　　損壞現(xiàn)象。對于規(guī)定期限外已不能使用或我校已用不上的財(cái)物、對于人為損壞已辦理賠償手續(xù)的財(cái)物，應(yīng)按規(guī)定報(bào)廢或轉(zhuǎn)讓處理。

　�。�1）固定資產(chǎn)的報(bào)廢和轉(zhuǎn)讓，一般經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后核銷。大型精密、貴重設(shè)備、儀器報(bào)廢和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)經(jīng)有關(guān)部門鑒定，報(bào)教育主管部門或國有資產(chǎn)管理部門、財(cái)政部門批準(zhǔn)。

　　（2）固定資產(chǎn)報(bào)廢發(fā)生的變價(jià)收入減清理費(fèi)用的凈值，必須入帳，計(jì)入修購基金，同時(shí)核銷固定資產(chǎn)。

　�。�3）非固定資產(chǎn)的報(bào)廢與轉(zhuǎn)讓，由材料保管員列出清單，注

　　明原因，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員清點(diǎn)后辦理有關(guān)報(bào)廢和轉(zhuǎn)讓手續(xù)。

　　6、清查環(huán)節(jié)的管理

　�。�1）財(cái)產(chǎn)清查制度作為單位內(nèi)部會計(jì)監(jiān)督制度的重要內(nèi)容之一。也是會計(jì)核算工作的一項(xiàng)重要制度，所以在編制年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告之前必須進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資清查。

　�。�2）固定資產(chǎn)保管員，分室保管員及材料保管員要對自己所

　　管財(cái)產(chǎn)物資定期或不定期的盤點(diǎn)（每年至少兩次，年底前必須徹底盤點(diǎn)，由總務(wù)處配合），按規(guī)定做好帳務(wù)處理工作，隨時(shí)接受有關(guān)部門組織的財(cái)產(chǎn)物資檢查，做到“家底”明了、真實(shí)。

　�。�3）通過清查工作，使保管員掌握財(cái)產(chǎn)物資的使用和保管情況，并向有關(guān)負(fù)責(zé)人提出盤盈、盤虧、損耗和報(bào)廢報(bào)告，及時(shí)辦理有關(guān)手續(xù)，做到帳、物、卡相符。

　�。�4）財(cái)務(wù)管理部門要會同學(xué)校內(nèi)審小組成員在保管員自查的基礎(chǔ)上進(jìn)行定期或不定期的全面清查或局部清查，對檢查結(jié)果要報(bào)告校長室及處室負(fù)責(zé)人，并提出處理意見作為對保管員履行崗位職責(zé)的考核意見之一。同時(shí)要求保管員每月帳目要與財(cái)務(wù)部門核對一致，每季末報(bào)財(cái)產(chǎn)物資清冊一式三份，保管員、財(cái)務(wù)會計(jì)及校長各一份。

　　六、嚴(yán)格執(zhí)行照價(jià)賠償制度。

　　通過清查盤點(diǎn)，如有人為因素發(fā)生的責(zé)任事故損失，一旦查實(shí)，照價(jià)賠償。學(xué)生畢業(yè)、工作人員調(diào)出、離退休人員離開學(xué)校時(shí)，要與保管員辦清有關(guān)公物的歸還工作，如缺少、損壞、丟失的要照價(jià)賠償，人事部門方可辦理有關(guān)轉(zhuǎn)移手續(xù)。

　　七、固定資產(chǎn)保管員每年要積極配合國有資產(chǎn)管理局。

　　做好學(xué)校固定資產(chǎn)的年檢，核證等有關(guān)管理工作。

物資管理制度6

　　為搞好我院的物資管理工作，提高經(jīng)濟(jì)效益，降低經(jīng)營成本，杜絕物資管理工作中的漏洞，特制定本辦法。

　　1、訂立采購計(jì)劃，嚴(yán)格規(guī)范采購審批制度

　　倉庫認(rèn)為某種貨物儲備量已達(dá)到最低儲備限額，需要補(bǔ)充時(shí)，應(yīng)在月末25日作出下一個(gè)月的需用物資采購計(jì)劃，由總經(jīng)理審批，審批后遞交采購員。各科室增填庫房未有的設(shè)備及物資，必須提出書面申請，由總經(jīng)理批示，方可遞交采購員。采購員應(yīng)進(jìn)行市場調(diào)查，貨比三家（比質(zhì)量、比價(jià)格）進(jìn)行采購。一定要建立在有計(jì)劃的基礎(chǔ)上，對于防止盲目采購，節(jié)約使用資金起著一定的作用，為了防止工作中的漏洞，采購員必須專職人員，不可一人多兼，保管都不可兼采購員職務(wù)。

　　2、填制"入庫單"嚴(yán)格驗(yàn)收制度

　　采購人員購買的各種物資，都應(yīng)及時(shí)送倉庫驗(yàn)收，驗(yàn)收人員應(yīng)當(dāng)對照銷貨單位的.發(fā)票，對每一種貨物的品名、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等嚴(yán)格查驗(yàn)，在保證相符的基礎(chǔ)上填寫入庫單。入庫單由倉庫保管員填制，并由庫管員、采購人員的簽字。一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫保管登記臺帳，一聯(lián)材料采購，一聯(lián)財(cái)務(wù)作帳并登明細(xì)帳。嚴(yán)格的驗(yàn)收制度，有利于考核采購人員的工作質(zhì)量，劃清采購員與保管員之間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，確保入庫物資的準(zhǔn)確性。

　　3、物資的出庫領(lǐng)用制度

　　各科室領(lǐng)用的各種物資，要求庫管員認(rèn)真填用隨開，早晚開關(guān)，要有人負(fù)責(zé)。電暖器的使用，根據(jù)自治區(qū)出臺《銀川市城市供熱條例》冬季采暖室內(nèi)溫度達(dá)到18度有關(guān)規(guī)定，各科室、走廊、辦公室溫度凡達(dá)到18度的，一律不在使用空調(diào)、電暖器取暖，有總務(wù)科監(jiān)督檢查，違者罰款。

　　為了建全各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步搞好成本核算，現(xiàn)將此文件下放各科室，請按規(guī)定執(zhí)行。

物資管理制度7

　　1、學(xué)校的一切固定資產(chǎn)要登記入帳，建立管理卡片�？偣芾韱T定期與會計(jì)核對固定資產(chǎn)總金額，與儀器、圖書、校舍、辦公家具、器械等管理員核對各類固定資產(chǎn)金額。每年清查一次固定資產(chǎn)，做到帳帳相符，帳物相符。

　　2、購置、自制、調(diào)入的固定資產(chǎn)都要經(jīng)校產(chǎn)管理員驗(yàn)收，填寫 “ 固定資產(chǎn)增加憑單 ” 由負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人、驗(yàn)收人簽字后，一份交會計(jì)記帳，一份由管理員記帳，一份由保管使用人記帳。

　　3、固定資產(chǎn)實(shí)行包干使用，學(xué)校固定資產(chǎn)原則上不準(zhǔn)外借，如有特殊情況需經(jīng)校長簽字批準(zhǔn)，辦理借用手續(xù)，并限期收回。

　　4、對管理不善等人為因素造成損壞、丟失的固定資產(chǎn)要查清丟失損壞原因。根據(jù)不同情況進(jìn)行賠償或處理，然后辦理報(bào)損手續(xù)。

　　5、自然損壞的固定資產(chǎn)，確已失去使用價(jià)值，不能使用時(shí)應(yīng)辦理報(bào)廢手續(xù)。填制 “ 固定資產(chǎn)減損憑單 ” 一式四份，由校長、總務(wù)主任、管理員、使用人員簽字后，分別由會計(jì)和管理員記帳。對非正常原因造成的固定資產(chǎn)損失及價(jià)值高、批量大的.固定資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)，應(yīng)報(bào)上級主管部門批準(zhǔn)后再辦理報(bào)廢手續(xù)。

　　6、經(jīng)批準(zhǔn)購入的辦公用品，維修物資一律交保管員驗(yàn)收入庫，登記造冊，記入庫存材料明細(xì)帳，憑發(fā)票和入庫單經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)簽字后報(bào)銷;領(lǐng)用物品時(shí)，填制領(lǐng)料單，需由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，保管員見單發(fā)放。未經(jīng)批準(zhǔn)保管員不得隨意發(fā)放，否則，責(zé)任自負(fù)。

　　7、辦公用品、生活用品的保管使用實(shí)行責(zé)任制。教室的門窗、玻璃、五金件、照明燈具、黑板、桌凳、監(jiān)控器、微機(jī)、音箱、窗簾等由使用班級管理。宿舍的門窗、玻璃、支撐、拉手、照明燈具、床、櫥等，由住宿班級管理。各處室所配備的辦公用品及設(shè)施由各處室管理。

　　8、學(xué)校定期對物品保管使用情況進(jìn)行檢查，實(shí)行量化積分，根據(jù)保管情況發(fā)放獎金。

　　9、實(shí)行公物損壞賠償制度，無意損壞照價(jià)賠償。故意損壞，加倍處罰。

　　10 、教職工個(gè)人使用的公物，在工作調(diào)動時(shí)，應(yīng)辦理清交手續(xù)，由管理人員寫出清單。辦理完畢，會計(jì)方可辦理工資轉(zhuǎn)移、戶口等手續(xù)。門衛(wèi)負(fù)責(zé)看好大門，防止學(xué)校財(cái)物流失。

物資管理制度8

　　為了規(guī)范公司的物資采購行為，降低采購成本，加強(qiáng)對采購的監(jiān)督管理，按照科學(xué)有效、公開公正、比質(zhì)比價(jià)、監(jiān)督制約的原則，特制定本制度。

　　一、本制度是公司采購重要物資、一般物資、輔助物資以及其他開發(fā)新產(chǎn)品、新工藝所需物資過程中的決策、質(zhì)量檢驗(yàn)和價(jià)格監(jiān)督等行為的基本規(guī)范。

　　二、物資需求(采購)計(jì)劃的分類

　　1、月度物資需求計(jì)劃即月采購計(jì)劃；

　　2、臨時(shí)物資需求計(jì)劃即物資采購計(jì)劃單。

　　三、采購工作應(yīng)遵循的原則與方式

　　（一）采購原則：

　　1、執(zhí)行詢儀價(jià)原則。物資采購要貨比三家，擇中選優(yōu)，臨時(shí)性應(yīng)急購買的物品除外；

　　2、供方評定原則；

　　3、職責(zé)分離原則，采購人員不得參與物資檢查驗(yàn)收；

　　4、一致性規(guī)定，采購的物品必須與采購單所列要求的規(guī)格、型號、數(shù)量相一致。

　　5、秉公辦事、維護(hù)公司利益原則。

　�。ǘ┎少彿绞剑�

　　1、招標(biāo)采購；2、固定廠商、長期報(bào)價(jià)采購；3、即時(shí)詢價(jià)采購。

　�。ㄈ└犊罘绞剑�

　　1、預(yù)付部分款項(xiàng)；2、貨到憑發(fā)票報(bào)銷付款；3、貨到后分期付款；4、貨到延期付款；5、以上方式的結(jié)合。

　　四、采購計(jì)劃請購和實(shí)施

　�。ㄒ唬┨岢雠c確認(rèn)：料庫依據(jù)公司生產(chǎn)計(jì)劃和物資消耗定額，根據(jù)庫存情況核定采購數(shù)量，編制月份采購計(jì)劃。經(jīng)部門主管、公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，傳遞到供應(yīng)部，物資采購請購審批程序完成。零星物資（生產(chǎn)、技術(shù)等急需材料、配件、設(shè)備）由使用部門提出申請并填寫物資采購計(jì)劃單，由部門領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)料庫審查確認(rèn)，主管副總審批后交供應(yīng)部實(shí)施。設(shè)備采購由技術(shù)部配合。

　�。ǘ┻x擇采購渠道，確定采購價(jià)格

　　供應(yīng)部接到經(jīng)批準(zhǔn)的《物資采購計(jì)劃單》，先核對采購內(nèi)容，查閱《物資供應(yīng)商登記臺帳》和其他有關(guān)資料后，根據(jù)采購物資的緩急程度，參考市場行情及過去采購記錄或廠商提供的資料，除經(jīng)批準(zhǔn)的緊急特殊情況外，精選三家以上的供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià)（設(shè)備采購由技術(shù)部配合）。對于廠商的報(bào)價(jià)資料進(jìn)行整理后，采購經(jīng)辦人員應(yīng)深入分析，擬訂議價(jià)方式及各種有利條件，和符合規(guī)定的采購方式向廠商議價(jià)。采購經(jīng)辦人員詢價(jià)、議價(jià)以及對有關(guān)物資的質(zhì)量、付款方式等內(nèi)容洽談完成后填寫《采購物資詢議價(jià)報(bào)告表》，經(jīng)供應(yīng)部部長審核后，進(jìn)行采購。必要時(shí)與供應(yīng)商簽定《購貨合同》，按合同審批程序?qū)徟笤龠M(jìn)行采購。做好采購質(zhì)量記錄。

　　五、質(zhì)量驗(yàn)證與檢驗(yàn)

　　質(zhì)檢中心負(fù)責(zé)對采購物資進(jìn)行驗(yàn)證（設(shè)備采購由技術(shù)部配合），采購物資未經(jīng)質(zhì)量檢驗(yàn)合格不得辦理正式入庫手續(xù)和結(jié)算手續(xù)，特殊情況經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)特例處理。所有特例處理的情況均須記錄備案。各種生產(chǎn)用物資進(jìn)廠后，由料庫填寫檢驗(yàn)通知單，經(jīng)質(zhì)檢中心檢驗(yàn)并將檢驗(yàn)結(jié)果送至料庫，由料庫按其質(zhì)量狀況進(jìn)行標(biāo)識。不合格物資由料庫報(bào)供應(yīng)部按有關(guān)規(guī)定處理。嚴(yán)重不合格的'物資要求全部退貨，嚴(yán)禁進(jìn)入生產(chǎn)過程。

　　六、物資驗(yàn)收入庫結(jié)算程序

　　采購物資到廠后，料庫提請質(zhì)檢中心對采購物資進(jìn)行檢驗(yàn)或驗(yàn)證。檢驗(yàn)或驗(yàn)證合格后，填寫各類《物資入庫驗(yàn)收單》，簽字后物資登記入庫。采取預(yù)付款方式的采購物資，由采購人員憑《采購合同》或《采購物資詢議價(jià)報(bào)告表》，填寫《借款單》，經(jīng)總經(jīng)濟(jì)師審核批準(zhǔn)后辦理預(yù)付款手續(xù)。采取除預(yù)付款方式之外的方式付款的采購物資，在采購物資到廠入庫后，由采購人員憑《采購合同》或《采購物資詢議價(jià)報(bào)告表》，《物資入庫驗(yàn)收單》，以及購貨發(fā)票根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定經(jīng)總經(jīng)濟(jì)師審核批準(zhǔn)后辦理報(bào)銷付款手續(xù)。

　　七、規(guī)定要求

　　(一)物資需求(采購)信息傳遞規(guī)定：

　　1、物資需求使用單位必須在《月采購計(jì)劃》或《臨時(shí)物資采購計(jì)劃單》上將所需物資的相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求說明，特別是品種、規(guī)格、型號以及對采購物資的其它特殊要求填寫具全。

　　2、所需物資需試用后方能結(jié)算付款的，物資需求單位應(yīng)《月度采購計(jì)劃》或《臨時(shí)物資采購計(jì)劃》上注明相關(guān)事項(xiàng)。

　　3、物資需求使用單位要及時(shí)掌握所需物資的市場信息情況，在《月采購計(jì)劃》或《臨時(shí)物資采購計(jì)劃》上將所需物資的市場信息情況列明。

　　4、物資需求使用單位需要對所需物資的規(guī)格或數(shù)量進(jìn)行變更時(shí)，必須立即通知供應(yīng)部，雙方協(xié)商積極配合處理好有關(guān)事宜。

　　(二)物資采購規(guī)定：

　　1、物資采購部門必須按照“質(zhì)量第一”和“公開、公正、公平”的原則，以“降低成本、保障生產(chǎn)經(jīng)營”為目的，切實(shí)做好物資的采購供應(yīng)工作。

　　2、供應(yīng)部要嚴(yán)格遵守供貨商評定規(guī)定，通過“同等條件，質(zhì)優(yōu)優(yōu)選、價(jià)低優(yōu)選、近處單位優(yōu)選、老供貨單位優(yōu)選、直接生產(chǎn)單位優(yōu)選、信譽(yù)好單位優(yōu)選”的方式，綜合考慮“質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)”四個(gè)方面的內(nèi)容，在“重質(zhì)量、遵合同、守信用、看服務(wù)”的前提下，做好物資供應(yīng)商的考察選擇工作。對同類的重要物資和一般物資，應(yīng)同時(shí)選擇三家以上合格的供方，并保存合格供方的質(zhì)量記錄。

　　3、凡采購的大型設(shè)備、成套設(shè)備、大宗物資，必須采取公開招標(biāo)的方式，由隨事成立的公司招標(biāo)小組確定相關(guān)事項(xiàng)。

　　4、若因缺貨等原因無法按需貨日期完成物資采購，供應(yīng)部應(yīng)及時(shí)通知物資需求使用單位，雙方積極協(xié)商處理好有關(guān)事宜。

　　(三)采購物資驗(yàn)收入庫、出庫規(guī)定：

　　1、采購物資到廠后，必須經(jīng)質(zhì)檢中心檢驗(yàn)或驗(yàn)證合格后方可入庫。

　　2、對于經(jīng)檢驗(yàn)或驗(yàn)證不合格的采購物資，料庫通知供應(yīng)部，由供應(yīng)部與供貨商進(jìn)行協(xié)商，采取退貨、換貨或索賠措施。

　　3、各需求單位在物資驗(yàn)收合格后按單位使用情況填寫領(lǐng)料單，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)和主管副總批準(zhǔn)后到料庫辦理領(lǐng)料出庫手續(xù)。

　　(四)采購物資付款規(guī)定：

　　下列情況財(cái)務(wù)部應(yīng)拒絕支付采購款項(xiàng)：

　　1、與《采購合同》或《采購物資詢議價(jià)報(bào)告表》規(guī)定的付款方式或付款金額不一致的款項(xiàng)。

　　2、質(zhì)檢中心未在《物資入庫驗(yàn)收單》上簽字的款項(xiàng)。

　　3、《物資入庫驗(yàn)收單》中列出的采購物資的數(shù)量、品種與《采購合同》或《采購物資詢議價(jià)報(bào)告表》不符的款項(xiàng)。

　　4、所需物資需試用后方能結(jié)算付款的，物資需求單位應(yīng)《月度采購計(jì)劃》或《臨時(shí)物資采購計(jì)劃》上注明相關(guān)事項(xiàng)。

　　(五)采購紀(jì)律規(guī)定：

　　1、各物資需求使用單位應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理需要，本著“節(jié)約、降本”的原則提報(bào)物資需求采購計(jì)劃，對任何亂報(bào)計(jì)劃、鋪張浪費(fèi)甚至違規(guī)違紀(jì)提報(bào)物資需求采購計(jì)劃的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2、物資采購經(jīng)辦人員必須牢固樹立企業(yè)主人翁思想，盡職盡責(zé)，堅(jiān)持原則，秉公辦事，切實(shí)維護(hù)公司的利益，保障公司采購成本的最低化、采購質(zhì)量的最優(yōu)化、采購效率的最快化。

物資管理制度9

　　1 目的

　　加強(qiáng)對本公司工程項(xiàng)目物資采購的管理和控制，確保工程物資質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，滿足工程設(shè)計(jì)和施工需要。

　　2 適用范圍

　　本制度適用于本公司自建工程項(xiàng)目材料采購、驗(yàn)收等管理工作。

　　3 工作職責(zé)

　　3.1 各項(xiàng)目部材料部門是該項(xiàng)目工程材料設(shè)備和管理的歸口管理部門。

　　3.2 項(xiàng)目部具體實(shí)施工程材料設(shè)備的采購、驗(yàn)收、發(fā)放、使用等管理工作。

　　4 物資管理要求

　　4.1 按照批準(zhǔn)的物資采購計(jì)劃和文件，按質(zhì)量準(zhǔn)確采購各工序所需的工程材料、工程設(shè)備，遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，執(zhí)行本公司《采購控制流程》的有關(guān)規(guī)定。

　　4.2 材料采購實(shí)行分級管理，物資種類分為：

　　4.2.1 重要物資：鋼材、水泥、商品砼、設(shè)備、木方、九夾板;

　　4.2.2 主要物資：砂、石類、紅磚、空心磚、防水材料、管材、施工用電電線電纜等各類地方材料;

　　4.2.3 輔助物資：其他建筑材料、周轉(zhuǎn)材料等。

　　4.3 材料采購計(jì)劃編制

　　4.3.1 工程項(xiàng)目各工序需統(tǒng)一使用材料清單。

　　4.3.2 工程項(xiàng)目進(jìn)度表(如遇計(jì)劃更改，應(yīng)補(bǔ)充計(jì)劃表)，在需用材料清單中應(yīng)注明品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求以及供貨時(shí)間等內(nèi)容。各使用單位(班組)每月應(yīng)提前將所需材料清單按物資種類報(bào)送項(xiàng)目部組織采購。

　　4.3.3 項(xiàng)目材料部門接到需用材料清單應(yīng)結(jié)合庫存情況，統(tǒng)一策劃，分別編制材料采購計(jì)劃。

　　4.3.4 重要材料采購計(jì)劃須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理和項(xiàng)目第一責(zé)任人進(jìn)行審核批準(zhǔn)后實(shí)施，主要材料及其它材料采購計(jì)劃由項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)，施工項(xiàng)目材料部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

　　4.3.5 物資采購后要準(zhǔn)確、及時(shí)驗(yàn)收，做到合理保管，妥善看護(hù)，減少保管損耗，使物資安全存放。

　　5 材料采購合同

　　5.1 材料采購的供方一般應(yīng)在單位頒發(fā)的合格、優(yōu)質(zhì)分承包方名單中確定，并由合同成本部檢查監(jiān)督。

　　5.2 各種材料采購合同，由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)簽訂，合同成本部檢查監(jiān)督。

　　5.3 材料采購合同必須符合國家法律法規(guī)，盡量采用國家標(biāo)準(zhǔn)合同文本。

　　5.4 對違反合同，不能按質(zhì)按量按時(shí)供貨的供應(yīng)商，項(xiàng)目部應(yīng)及時(shí)上報(bào)合同成本部，由項(xiàng)目部提出處理意見，并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后予以通報(bào)除名。如該供應(yīng)商從名冊中除名，此供應(yīng)商在一年內(nèi)不得使用。

　　6 材料的驗(yàn)證

　　6.1 根據(jù)采購合同和生產(chǎn)要求，必要時(shí)項(xiàng)目部應(yīng)組織材料員不定期的`到供應(yīng)商(直接供方)貨源處進(jìn)行驗(yàn)證，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出改進(jìn)要求，確保供方按質(zhì)、按量、按時(shí)供貨，這種驗(yàn)證也可在采購邀標(biāo)文件中約定。

　　6.2 如工程合同中規(guī)定(項(xiàng)目部)需對供貨商(供方)物資進(jìn)行驗(yàn)證工作，但不能代替材料部門的現(xiàn)場驗(yàn)證。

　　6.3 材料進(jìn)貨驗(yàn)證的分級管理重要材料、主要材料的進(jìn)貨驗(yàn)證由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)，質(zhì)量員和材料員驗(yàn)證，其它材料的進(jìn)貨驗(yàn)證，應(yīng)由項(xiàng)目部委派的倉庫保管員驗(yàn)證、負(fù)責(zé)。

　　6.4 材料進(jìn)貨驗(yàn)證必須按合同條款進(jìn)行，根據(jù)供貨商提供的有關(guān)規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等證明文件，清點(diǎn)查驗(yàn)進(jìn)庫(工地)材料，材料驗(yàn)證人員填寫“物資驗(yàn)收記錄”。

　　6.5 需作現(xiàn)場復(fù)試檢驗(yàn)的材料，由項(xiàng)目部及時(shí)送試驗(yàn)室。根據(jù)復(fù)檢檢驗(yàn)報(bào)告作好有關(guān)標(biāo)識工作。(復(fù)檢合格產(chǎn)品為綠色標(biāo)牌，不合格產(chǎn)品為紅牌，待檢產(chǎn)品為黃牌)。

　　6.6 在進(jìn)貨檢驗(yàn)中發(fā)現(xiàn)不合格材料，應(yīng)及時(shí)按規(guī)定作出不合格品的處理工作，嚴(yán)禁使用于工程中，做及時(shí)清退出場，做好退貨處理工作。

　　7 本制度從公布之日起施行。

物資管理制度10

　　1、學(xué)校有一位領(lǐng)導(dǎo)分管財(cái)產(chǎn)、物資的管理工作，經(jīng)常教育師生員工愛護(hù)公物，樹立愛護(hù)公物人人有責(zé)的好風(fēng)氣。對財(cái)產(chǎn)、物資保管和使用有顯著成績的集體和個(gè)人，給予表揚(yáng)獎勵，對無故損壞、丟失的`，責(zé)令照價(jià)賠。

　　2、為做好學(xué)校財(cái)產(chǎn)、物資的管理和保護(hù)工作，建立有校財(cái)產(chǎn)物資保管員、校級領(lǐng)導(dǎo)參加的校級財(cái)產(chǎn)物資管理組及班級由班主任、學(xué)生代表組成的班級財(cái)產(chǎn)物資管理組織。

　　3、各班、室在開學(xué)初由總務(wù)處，向有關(guān)教師辦理財(cái)產(chǎn)交接手續(xù)。

　　4、財(cái)產(chǎn)交接后，各班、室(音美體、儀器室、閱覽室、電腦室、食堂)，不得將財(cái)產(chǎn)私自搬遷和外借。如要出借必須經(jīng)總務(wù)主任同意。

　　5、總務(wù)處在期中作一資助全面校產(chǎn)檢查，使用情況作好記錄。期末作全校性財(cái)產(chǎn)驗(yàn)收。如有損壞和遺失的，一律按購價(jià)和制作的實(shí)際價(jià)賠償，并扣其班級的競賽分。

　　6、儀器室每學(xué)期末把財(cái)產(chǎn)的報(bào)損單送總務(wù)處(附單)，經(jīng)總務(wù)處核實(shí)，由總務(wù)主任簽字后方可報(bào)損。

　　7、為了更好地使用校財(cái)產(chǎn)，保持物資完好，充分發(fā)揮財(cái)產(chǎn)、物資的作用，總賬上設(shè)立“固定資產(chǎn)基金”、“固定資產(chǎn)”兩科目和設(shè)置《固定資產(chǎn)登記清冊》及班級《固定登記清冊》。

　　8、為了改變無人負(fù)責(zé)和職責(zé)不明的現(xiàn)象，按班、室、人和存入點(diǎn)，落實(shí)到處、室、班、人，并簽訂《固定財(cái)產(chǎn)登記清冊》協(xié)議，定期檢查，誰用誰管。

　　9、一切增添的資產(chǎn)要經(jīng)過校長審批、保管員驗(yàn)收簽章的手續(xù)，由財(cái)會室審核入賬。一切減少的固定資產(chǎn)要經(jīng)過校級財(cái)產(chǎn)管理組織鑒定，由校長報(bào)批。

　　10、學(xué)校的房屋、場地、設(shè)備在一般情況下，不向外出借、出租、交換出售。但在不影響本校教學(xué)和工作的前提下，經(jīng)校級財(cái)產(chǎn)管理組織同意，校長審批下方可出借。但出借時(shí)必須辦理出借手續(xù)，收取一定的租費(fèi)，如有損壞，照價(jià)賠償。校內(nèi)教師對教育用的設(shè)備借還都要在保管員處登記注冊。學(xué)校購入財(cái)產(chǎn)、物資，先有經(jīng)辦人簽名，后由校保管員驗(yàn)收簽名、登記。最后由校長審批，方可到財(cái)務(wù)室核算報(bào)賬。

　　11、班級財(cái)產(chǎn)管理組織對本班財(cái)產(chǎn)每月清查、盤點(diǎn)一次，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)年級組長和校級財(cái)產(chǎn)管理組織，每學(xué)期清查盤點(diǎn)一次，了解使用情況、調(diào)整賬目、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、表彰先進(jìn)、發(fā)現(xiàn)問題、改進(jìn)管理措施。

物資管理制度11

　　一、入庫和驗(yàn)收

　　（一）供貨商所送貨物入庫時(shí)，庫管人員需仔細(xì)核對物品種類、質(zhì)量、數(shù)量、單價(jià)是否符合本公司訂貨要求，按有效送貨單驗(yàn)收，核對完全無誤后，開具《入庫單》，將物品入庫存放。

　�。ǘ┕こ叹S修部所用的光源電器、維修材料送貨時(shí)，庫管人員可會同專業(yè)技術(shù)人員共同驗(yàn)收物品的種類、規(guī)格、型號、性能、質(zhì)量等是否符合本公司使用要求。對于不符合使用要求的物品，可采取直接退貨并安排補(bǔ)貨。

　�。ㄈ⿲τ诓少徣藛T零星購回后直接交付使用的物品，庫管人員也需核對實(shí)物數(shù)量、種類、金額，驗(yàn)收實(shí)物。核對無誤后，開具《驗(yàn)收單》，再由相關(guān)部門相關(guān)人員辦理領(lǐng)用手續(xù)。

　�。ㄋ模┲苯铀拓浀礁黜�(xiàng)目上的各類物料，由項(xiàng)目小區(qū)主任開具驗(yàn)收單，其中“品名”、“規(guī)格”、“送繳”、“實(shí)收”、“單價(jià)”、“金額”、“項(xiàng)目名稱/領(lǐng)用部門”、“填單人”、“驗(yàn)收人”、“領(lǐng)用人”、“小區(qū)主任簽名”各項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)填具完備。

　　二、領(lǐng)用

　　（一）物品的領(lǐng)用嚴(yán)格按已核有效申購計(jì)劃數(shù)量領(lǐng)用。突發(fā)事件和特殊情況例外。

　�。ǘ┪锲奉I(lǐng)用一律須填制規(guī)范《領(lǐng)料單》，領(lǐng)用部門的主管或領(lǐng)班必須清楚、準(zhǔn)確填寫物品名稱、單位、請領(lǐng)數(shù)量、工作轄區(qū)、領(lǐng)用人簽字，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字審核后生效。如出現(xiàn)手續(xù)不完全、項(xiàng)目不清楚，庫管人員有權(quán)拒發(fā)。庫管人員核對后，填寫實(shí)發(fā)數(shù)量，予以發(fā)放。

　　三、庫存物資的.管理：

　�。ㄒ唬└鶕�(jù)物料的用途分為：辦公用品、清潔用具、清潔用品、勞保用品、服裝、光源電器、維修材料、印刷品、閑置物品、已報(bào)損回收物品等類別。物資管理人員應(yīng)按類別，分門別類碼放物品，擺放整齊，并做好標(biāo)識，確保各類物料不得誤發(fā)或混用，合理有效地使用庫容，保證出入方便、整齊有序。物品發(fā)放按“先進(jìn)先出”的原則發(fā)放。

　�。ǘ⿴旆繎�(yīng)保持清潔，確保庫房及庫存物資的安全完整和庫容整潔，注意通風(fēng)、防潮、防火、防盜，配備消防設(shè)施，要做到“八防四檢”。

　　四、物資管理人員崗位紀(jì)律

　　（一）八防：防火、防盜、防潮、防霉、防鼠、防塵、防爆、防漏電。

　　（二）四檢：

　　1. 上班必須檢查倉庫門鎖有無異常，物品有無丟失。

　　2. 下班檢查是否已鎖門、拉閘、斷電及是否存在其它不安全隱患。

　　3. 經(jīng)常檢查庫內(nèi)溫度、濕度，保持通風(fēng)。

　　4. 檢查易燃、易爆物品是否單獨(dú)存儲、妥善保管。

　�。ㄈ┪镔Y管理員應(yīng)嚴(yán)格遵守倉庫保管工作紀(jì)律

　　1. 嚴(yán)禁在倉庫內(nèi)吸煙、動用明火。

　　2. 未經(jīng)庫房管理人員許可，任何人不得出入庫房。

　　3. 嚴(yán)禁在倉庫堆放雜物。

　　4. 嚴(yán)禁在倉庫內(nèi)存放私人物品。

　　5. 嚴(yán)禁私領(lǐng)、私分倉庫物品。

　　6. 嚴(yán)禁在倉庫內(nèi)談笑、打罵。

　　7. 嚴(yán)禁隨意挪動倉庫的消防器材。

　　8. 嚴(yán)禁在倉庫內(nèi)私拉亂接電源電線。

　　五、物資的盤點(diǎn)及報(bào)表的編制

　�。ㄒ唬┟吭�15日，由財(cái)務(wù)主管對庫房實(shí)物進(jìn)行盤點(diǎn)，做到帳目與實(shí)物數(shù)量相符。盤點(diǎn)當(dāng)日，庫房一律不進(jìn)出物品。每月20日庫房管理員完成當(dāng)月《盤點(diǎn)表》。

　　（二）庫房依據(jù)《領(lǐng)料單》完成當(dāng)月《物料月度消耗表》，與財(cái)務(wù)部進(jìn)行當(dāng)月用于支付購置物料的資金消耗量對帳，完成《物料出-入庫統(tǒng)計(jì)表》，做到庫存物資的數(shù)量、金額與財(cái)務(wù)資金帳目帳實(shí)相符。

　�。ㄈ┙y(tǒng)計(jì)當(dāng)月公司新增資產(chǎn)，于每月25日完成《新增資產(chǎn)月報(bào)表》。

物資管理制度12

　　為加強(qiáng)全局的物資管理，保證財(cái)產(chǎn)、物資安全和各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，特制定本制度。

　　一、物資范圍是指除建筑物、機(jī)動車以外的所有物資。包括：由本局購買的物資、長期借用外單位的物資、與外單位交換使用的物資。

　　二、各種物資在購入、借入或調(diào)換使用后，應(yīng)當(dāng)立即辦理物資入庫手續(xù)，由主管科室登記物資明細(xì)物。

　　三、任何單位或個(gè)人在領(lǐng)用物資時(shí)，應(yīng)當(dāng)憑領(lǐng)料單領(lǐng)取。并按單位或個(gè)人登記物資領(lǐng)用明細(xì)帳。除了日常消耗的低值易耗品以外，領(lǐng)用物資時(shí)應(yīng)當(dāng)明確實(shí)物負(fù)責(zé)人。

　　四、各分局自己購買或從局機(jī)關(guān)領(lǐng)用物資的，計(jì)入該分局的包干經(jīng)費(fèi)。

　　五、實(shí)物負(fù)責(zé)人對物資的安全和正確使用負(fù)責(zé)。如果物資出現(xiàn)丟失或非正常毀損，實(shí)物負(fù)責(zé)人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

　　六、區(qū)局定期或不定期統(tǒng)一安排全局范圍內(nèi)的.實(shí)物盤點(diǎn)。在用物資一般每半年盤點(diǎn)一次，庫存物資每月盤點(diǎn)一次。盤點(diǎn)后，有關(guān)單位應(yīng)向區(qū)局主管科室報(bào)送盤點(diǎn)表。

　　七、本局的工作人員（含臨時(shí)工作人員），在調(diào)整工作崗位或調(diào)出本局或辭職時(shí)，應(yīng)當(dāng)在區(qū)局要求的期限內(nèi)清交所保管的物資。逾期未清完畢的，以丟失論處。

　　八、故意隱匿公共財(cái)產(chǎn)，意圖據(jù)為己有的，按照財(cái)產(chǎn)價(jià)值不同，移交有關(guān)部門追究行政、刑事責(zé)任。

　　九、各單位的領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員、物資管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定管理辦公經(jīng)費(fèi)和物資，加強(qiáng)核算，確保國家財(cái)產(chǎn)的安全。如因違犯管理規(guī)定或玩忽職守造成損失，區(qū)局將依照有關(guān)規(guī)定追究當(dāng)事人的責(zé)任。

物資管理制度13

　　公司對所有經(jīng)營的存貨一律實(shí)行統(tǒng)一采購，統(tǒng)一配送，統(tǒng)一核算，由實(shí)體統(tǒng)一到公司總庫領(lǐng)用的制度，價(jià)格核算上實(shí)行隨行就市。原則上長途采購的原材料采購成本由公司采購部制單員重新核定后撥入實(shí)體，商品價(jià)格原則上由公司采購部在原采購成本的基礎(chǔ)上加價(jià)5%后撥入各實(shí)體。

　　物料及庫存商品的盤點(diǎn)：月末(25日)結(jié)賬前，由各倉庫保管員、廚房核算員對庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，并寫出盤點(diǎn)報(bào)告，資產(chǎn)會計(jì)負(fù)責(zé)監(jiān)盤，對出現(xiàn)的賬實(shí)不一致現(xiàn)象，要查找原因，當(dāng)月處理完畢。

　　燃料盤點(diǎn)：月末(25日)結(jié)賬前，由各實(shí)體資產(chǎn)會計(jì)、保管及使用部門進(jìn)行現(xiàn)場估算盤點(diǎn)。

　　水電表計(jì)量：月末(25日)結(jié)賬前，由工程部負(fù)責(zé)抄各水電表數(shù)，并將結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部門。

　　原材料管理規(guī)定：

　　領(lǐng)用：各實(shí)體在領(lǐng)用原材料時(shí)，必須做到數(shù)量準(zhǔn)確，價(jià)格能隨貨同行，各實(shí)體原材料保管員、廚房人員驗(yàn)收時(shí)必須核對數(shù)量，對出現(xiàn)的誤差及時(shí)更正，并當(dāng)場簽字認(rèn)可，不準(zhǔn)代簽。

　　庫存：公司采購部倉庫和各實(shí)體的原材料，每月末結(jié)賬前必須進(jìn)行一次清庫盤點(diǎn)，所有原材料都要過稱計(jì)量。對冷庫內(nèi)原材料要清理到庫外進(jìn)行過稱。公司采購部倉庫盤點(diǎn)時(shí)，由資產(chǎn)會計(jì)監(jiān)督，保證盤點(diǎn)表的真實(shí)正確，并與財(cái)務(wù)賬面核對。如出現(xiàn)積壓的原材料直接記入成本，而不再作為庫存。

　　廚房各班組廚師長每周六晚和每月25日晚營業(yè)結(jié)束后要安排人對本班組現(xiàn)存原材料進(jìn)行盤點(diǎn)，對所有原材料都要過稱計(jì)量，盤點(diǎn)時(shí)由資產(chǎn)會計(jì)監(jiān)盤。確保盤點(diǎn)正確。

　　廚房經(jīng)理和廚師長要做好原材料的日常監(jiān)督，對冷庫、廚房內(nèi)部倉庫的鑰匙要明確責(zé)任人，對出現(xiàn)的損失、變質(zhì)由責(zé)任人賠償，分管管理人員負(fù)連帶責(zé)任。

　　高檔原材料從總庫領(lǐng)用后要特殊管理，如干貨類要由保管人建立收發(fā)記錄，發(fā)出要經(jīng)過膳食經(jīng)理的審批，收發(fā)記錄要報(bào)實(shí)體財(cái)務(wù)存檔管理。

　　海鮮池養(yǎng)殖員對貴重海鮮要建賬管理，及時(shí)登記收發(fā)記錄，收貨時(shí)要有廚房經(jīng)理或廚師長簽字，發(fā)出數(shù)量及時(shí)辦理簽字手續(xù)，做到日清月結(jié)。對出現(xiàn)的海鮮死亡及時(shí)冷藏或協(xié)調(diào)處理，每月資產(chǎn)會計(jì)要進(jìn)行盤點(diǎn)，核對盈虧，各店海鮮池每月允許有 500元的合理損耗，超過合理損耗要追究責(zé)任。

　　各實(shí)體財(cái)務(wù)在核算周、月飲食成本率時(shí)必須根據(jù)真實(shí)的.原材料盤點(diǎn)表，不能隨意變更、弄虛作假，對違反規(guī)定嚴(yán)肅處理。

　　各實(shí)體膳食經(jīng)理、廚師長、主配和保管人員要學(xué)習(xí)成本控制的相關(guān)知識，做好成本預(yù)算并認(rèn)真執(zhí)行以上規(guī)定，做好監(jiān)督控制。

　　商品管理規(guī)定：公司商品實(shí)行協(xié)議采購制度，對沒有采購協(xié)議的商品各實(shí)體一律不準(zhǔn)銷售。同時(shí)對兩個(gè)月內(nèi)滯銷的商品，將不再銷售。由采購部每月負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)各實(shí)體滯銷商品的種類、數(shù)量、金額及供應(yīng)商，并通過財(cái)務(wù)部上報(bào)公司總經(jīng)理，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)退貨后，由采購部商品保管員負(fù)責(zé)在 10日內(nèi)聯(lián)系客戶給予全部清退。

　　商品盤點(diǎn)：公司總庫由公司資產(chǎn)會計(jì)每月監(jiān)盤一次;各實(shí)體倉庫每月由實(shí)體資產(chǎn)會計(jì)監(jiān)盤，對庫房內(nèi)出現(xiàn)因商品過期而造成的損失，由該保管員負(fù)責(zé)賠償并做違紀(jì)處理;吧臺在售商品由財(cái)務(wù)稽核員不定期抽查，各商品員要對所保管商品的保質(zhì)期及時(shí)檢查，因個(gè)人原因而超過保質(zhì)期的商品，由該商品員負(fù)責(zé)賠償。

　　商品促銷：各實(shí)體按公司統(tǒng)一規(guī)定的商品銷售政策推銷。各實(shí)體吧臺商品員及服務(wù)人員不允許擅自為客戶推銷商品，更不允許接受客戶贈送的禮品，如果發(fā)現(xiàn)上述事件，將對商品保管員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他當(dāng)事人嚴(yán)肅處罰。

　　商品外借：各實(shí)體庫房、吧臺一律不準(zhǔn)對內(nèi)部員工外借商品，購買可以，但必須以現(xiàn)金結(jié)算，不準(zhǔn)還商品。對于因外借商品而出現(xiàn)的后果，由商品保管員或收銀員全部負(fù)責(zé)。吧臺之間因貨源不足需借用商品，須有收銀員的親自簽名，由商品保管員辦理調(diào)撥手續(xù)。

物資管理制度14

　　為了加強(qiáng)公司基本建設(shè)的經(jīng)營、財(cái)務(wù)管理，規(guī)范采購工作流程，進(jìn)一步提升公司采購工作效率，使之更好的為公司基建施工提

　　供物資供應(yīng)保障，根據(jù)公司建設(shè)發(fā)展的實(shí)際需要，特制定本制度。

　　1、煤礦自購物資由集團(tuán)公司設(shè)立專職采購人員和管理人員，應(yīng)當(dāng)具備與其從事的采購工作相適應(yīng)的政治素質(zhì)、專業(yè)知識和業(yè)

　　務(wù)能力，綜合科嚴(yán)格遵守公司的各種管理制度、采購管理流程，本著服務(wù)煤礦基建的宗旨，忠于職守，廉潔自律。

　　2、公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對煤礦的所有采購合同進(jìn)行審核、監(jiān)督，保證公司所有經(jīng)濟(jì)行為的合理性和經(jīng)濟(jì)性。計(jì)劃科負(fù)責(zé)對采購

　　計(jì)劃的審批，確保采購行為的合理和采購資金的落實(shí)。

　　3、收集公司基建所需的'物資、設(shè)備（公司集中控制的）采購需求，編制各期采購計(jì)劃，上報(bào)公司財(cái)務(wù)科審批并執(zhí)行。

　　4 、按時(shí)完成各期采購計(jì)劃和零星采購計(jì)劃，保質(zhì)保量、及時(shí)準(zhǔn)確地為基建施工提供采購服務(wù)，并就供應(yīng)的物資的質(zhì)量、數(shù)量

　　、品種規(guī)格、價(jià)格、交貨期等要素及時(shí)征求施工單位的意見，改進(jìn)不足。

　　5 、積極參與集團(tuán)公司，煤礦組織的大宗物資采購及招標(biāo)工作，并提交合理化建議。

　　6、采購合同的簽訂：

　　初步確定供應(yīng)商和待采購物資、設(shè)備的市場價(jià)格后，集團(tuán)公司供應(yīng)科、辦公室應(yīng)及時(shí)組織和相關(guān)供應(yīng)商開展關(guān)于采購物資、設(shè)

　　備的價(jià)格談判，簽訂采購意向合同、協(xié)議。

　　公司供應(yīng)科、辦公室將采購合同、協(xié)議以及采購計(jì)劃報(bào)公司計(jì)劃科審核，經(jīng)事前審計(jì)、確認(rèn)其合法、經(jīng)濟(jì)后，報(bào)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)

　　人審批、簽字許可后，和相關(guān)供應(yīng)商簽訂正式采購合同、協(xié)議。

　　7、簽訂采購合同、協(xié)議的原則和注意事項(xiàng)自主、自愿，平等協(xié)商是簽訂采購合同協(xié)議的基本原則。簽訂采購合

　　同、協(xié)議的注意事項(xiàng)為：

　　合同、協(xié)議的條款、內(nèi)容以及履行方式等必須符合法律規(guī)范。

　　合同、協(xié)議的規(guī)定必須符合公司的利益，或與公司的利益沒有抵觸。

　　合同、協(xié)議的履行條件及履行方式必須具有完整性和可操作性，避免不確定的法律和經(jīng)濟(jì)責(zé)任的糾紛。

物資管理制度15

　　一、管理的范圍

　　1、固定資產(chǎn)。包括房屋、汽車、微機(jī)、文印設(shè)備、電風(fēng)扇、電視機(jī)、錄放機(jī)、攝像機(jī)、照像器材、音響設(shè)備、通訊設(shè)備、食堂設(shè)備、辦公設(shè)備(含桌椅、沙發(fā)、文件柜、檔案柜)、水電修理工具設(shè)備、車輛管理工具及材料。

　　2、低值易耗品。指使用年限在一年以上且達(dá)不到固定資產(chǎn)價(jià)值的物品。如桌、椅、計(jì)算器、算盤、訂書機(jī)、裝訂機(jī)、尺子、玻磚、號碼機(jī)、熱水器、體育用品等。

　　3、辦公用品。如：筆、墨、紙張、信箋、水杯、膠水、復(fù)寫紙、帳本、帳頁、香糊等日常辦公用品。

　　4、勞保用品。

　　5、勞動工具。

　　二、管理的原則及方式

　　管理的原則，實(shí)行“帳物分開，采購與保管發(fā)放分開”的原則。所有辦公用品及物資均為辦公室統(tǒng)一管理，發(fā)放到各科室及個(gè)人的由科室指定專人具體負(fù)責(zé)管理。辦公室要逐一登記造冊，做到帳物相符。

　　三、采購發(fā)放制度

　　辦公用品及物資由辦公室按計(jì)劃統(tǒng)一購買發(fā)放。汽車修理材料由辦公室指定專人同駕駛員一同購買。其它科室及個(gè)人原則上不準(zhǔn)購買報(bào)銷(辦公室同意購買除外)。

　　四、領(lǐng)用辦法

　　各科室所需的辦公用品及物資由辦公室領(lǐng)取。機(jī)構(gòu)調(diào)整及人員變動要嚴(yán)格履行公物移交手續(xù)。

　　五、配發(fā)標(biāo)準(zhǔn)

　　1、辦公用品，既要保證正常工作的需要，又要按勤儉節(jié)約的`原則配發(fā)。