業(yè)務(wù)管理制度（通用25篇）
隨著社會不斷地進步，人們運用到制度的場合不斷增多，制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱。我們該怎么擬定制度呢？以下是小編為大家整理的業(yè)務(wù)管理制度，歡迎閱讀與收藏。
業(yè)務(wù)管理制度 1
為進一步做好地級代理商的開發(fā)，擴大公司產(chǎn)品銷售量，經(jīng)公司研究特制定業(yè)務(wù)員銷售管理制度。
一、業(yè)務(wù)員的開發(fā)及提成。
1、新招聘人員試用期2個月，底薪1000元，出差時每天補助50元（含生活費、住宿費）。
2、試用期期間至少完成5噸/月的銷售任務(wù)，若無法完成，底薪按照200銷售噸數(shù)發(fā)放，另每噸提成150元/噸。
3、試用期結(jié)束后，業(yè)務(wù)人員取消底薪和生活補助，按銷售業(yè)績提成150元/噸。
4、業(yè)務(wù)人員的銷售費用。公司對長途車票給予報銷，市內(nèi)公交、打的、住宿及招待費用不給予報銷，銷售人員每月補助150元電話費。
二、業(yè)務(wù)人員招聘及培訓考核。
1、辦事處業(yè)務(wù)人員由各辦事處負責招聘，集團人力資源 部負責檔案管理。
2、辦事處負責對業(yè)務(wù)員的系統(tǒng)培訓。主要以公司企業(yè)文化、產(chǎn)品知識、銷售技巧及市場開拓等內(nèi)容為主，讓業(yè)務(wù)員全面了解公司的情況，并認可公司的企業(yè)文化與管理模式
3、培訓結(jié)束后，辦事處負責對業(yè)務(wù)員的考核，經(jīng)考核合格人員，由人力資源部備案，進入工作崗位。
4、辦事處根據(jù)各業(yè)務(wù)人員的情況隨時做好對業(yè)務(wù)員的'指導(dǎo)工作。
三、市場開拓管理細則。
1、業(yè)務(wù)人員首先要根據(jù)所在區(qū)域情況確認銷售渠道，公司主要開發(fā)地級代理商為主。
2、業(yè)務(wù)人員要對所在市場做好市場調(diào)查工作、并制定市場開拓計劃及進度表。
3、業(yè)務(wù)人員每天對自己的工作向辦事處負責人進行匯報，出差時要用當?shù)仉娫掃M行工作匯報。匯報內(nèi)容包括時間安排，拜訪客戶的名稱，公司的基本情況，洽談達成的意向，公司負責人及聯(lián)系方式等。
4、公司的產(chǎn)品價格統(tǒng)一制定，所有銷售人員及辦事處必須嚴格執(zhí)行公司制定價格，不允許跨區(qū)域串貨，不能進行惡意競爭。
5、辦事處人員和集團公司人員對于共同經(jīng)營的區(qū)域要相互溝通，不能相互爭奪客戶，對于有異議的客戶，要報到公司進行協(xié)調(diào)處理。
四、業(yè)務(wù)人員職責。
1、全面熟悉豆沙及豆類產(chǎn)品特點，嚴格執(zhí)行公司制定銷售方案。
2、相關(guān)人員要相互配合，做事有原則、認真，責任心強，不容許相互推諉，相互責備的現(xiàn)象發(fā)生。
3、不許瞞報、虛報價格，損公肥私、營私舞弊等現(xiàn)象，一旦發(fā)現(xiàn)將報集團公司，核實后給予嚴厲處罰。
4、業(yè)務(wù)人員要保證貨款的安全回收，對于需要放賬期的客戶，需報公司同意后，方可放賬，其他客戶一律現(xiàn)款結(jié)算。
業(yè)務(wù)管理制度 2
一、目的：
強調(diào)以業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向，按勞分配為原則，以銷售業(yè)績和能力拉升收入水平。
二、適用范圍：
本制度適用于所有列入計算提成產(chǎn)品，不屬提成范圍的產(chǎn)品公司另外制定。
三、銷售人員的薪資構(gòu)成
1、銷售人員的薪資由底薪、提成構(gòu)成；
2、發(fā)放月薪=底薪（基本工資+績效工資）+提成
四、銷售人員底薪設(shè)定：
銷售人員底薪按照入職后每月完成任務(wù)計算
績效工資評分由負責人進行考核后給出所得分數(shù)作為發(fā)放比例值
績效工資打分標準：
�。�1）完成銷售任務(wù)：
按照績效工資100%進行發(fā)放
（2）未完成銷售任務(wù)，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況進行分數(shù)
90分（含）以上按照績效工資全額發(fā)放
60分（含）---89分（含）按照基本工資x分數(shù)比例進行發(fā)放
60分以下按照不進行發(fā)放
總監(jiān)薪資結(jié)構(gòu)：底薪5000元/月(基本工資占80%+績效工資占20%)+提成
市場專員薪資結(jié)構(gòu)：底薪3500元/月(基本工資占80%+績效工資占20%)+提成
市場助理薪資結(jié)構(gòu)：300元/月
培訓專員薪資結(jié)構(gòu)：3000元/月
1、完成任務(wù)指標：底薪按照100%進行發(fā)放，提成按每月制定提成方案發(fā)放；
2、未完成任務(wù)指標：底薪按照基本工資進行發(fā)放，績效部分由部門負責人打出績效分進行發(fā)放，提成按每月制定提成方案發(fā)
3、入職第一個月即完成當月任務(wù)指標，當月即可轉(zhuǎn)正，公司正式簽訂勞動。
五、提成制度：
1、提成結(jié)算方式：隔月結(jié)算，款項未收回部分暫不結(jié)算，直至全部回
2、提成考核：本銷售提成制度以完成銷售任務(wù)的比例設(shè)定銷售提成百分比
3、提成計算辦法：銷售提成=凈銷售額×銷售提成百分比
4、銷售提成比率：
�。ㄒ唬╀N售人員
（二）總監(jiān)提成
以上制度按照多勞多得原則，所有提成比例按照稅前凈利潤xxx%比例制作
�。ㄈ╀N售招待費報銷制度
銷售人員招待費用報銷考慮比例，原則上只有總監(jiān)及總監(jiān)以上級別才可以報銷招待費用，銷售人員如遇到特殊情況需要招待，可以向銷售總監(jiān)提出申請，批復(fù)后才可以招待。
5、銷售提成比率會根據(jù)本公司不同產(chǎn)品制定相應(yīng)的'提成政策。
6、低價銷售：業(yè)務(wù)員必須按公司規(guī)定產(chǎn)品的最低價范圍銷售產(chǎn)品，特殊情況需要向業(yè)務(wù)總監(jiān)及以上領(lǐng)導(dǎo)申請批準，公司根據(jù)實際情況重新定制銷售提成百分比
7、對于助理及培訓專員等其它不能直接產(chǎn)生業(yè)績的崗位，公司將會在年終總體考核后給予一定的年終獎勵
六、激勵制度：
1、月銷售冠軍獎，每月從銷售人員中評選出一名月銷售冠軍，給予xxx元獎勵（銷售人員必須超額完成月銷售任務(wù)指標）
2、季度銷售冠軍獎，每季度從銷售人員中評選出一名季度銷售冠軍，給予xxx元獎勵（銷售人員必須超額完成季度任務(wù)指標）
3、年度銷售冠軍獎，每年從銷售人員中評選出一名年銷售冠軍，給予xxx元獎勵（銷售冠軍必須超額完成年度銷售任務(wù)）
4、月銷售冠軍獎獎勵在次月進行發(fā)放，季度銷售冠軍獎勵在次季度發(fā)放，年度銷售冠軍獎勵在年后第一季度進行發(fā)放
5、未完成月銷售任務(wù)的業(yè)務(wù)員不參與評獎；
6、各種獎勵中，若發(fā)現(xiàn)虛假情況，則給予相關(guān)人員相應(yīng)懲罰。
業(yè)務(wù)管理制度 3
第一章 總則
第一條 為了能使公司運作有秩序地進行，維護公司及員工的切身利益，特制定本管理制度。
第二條 本制度涵蓋業(yè)務(wù)員思想道德行為準則、日常工作規(guī)范條例、賬款管理制度、客戶關(guān)系管理辦法等。
第三條 凡公司業(yè)務(wù)員適用本制度。
第二章 業(yè)務(wù)員思想道德行為準則
第一條 業(yè)務(wù)員應(yīng)思想端正，品德高尚，誠實守信，對公司擁戴忠誠，熱愛本職工作，有奉獻精神，嚴格遵守公司的一切規(guī)章制度，服從公司領(lǐng)導(dǎo)的安排。
第二條 業(yè)務(wù)員之間應(yīng)相敬相愛，團結(jié)互助，要具備團隊意識，有矛盾糾紛要妥善解決，或上報公司領(lǐng)導(dǎo)尋求調(diào)解，不得私下用武力等不良方式，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，扣除當月xxxx獎金，情節(jié)特別嚴重的，公司有權(quán)解除合同，予以解聘。
第三條 業(yè)務(wù)員是對外代表公司形象的重要“代言人”，每個業(yè)務(wù)員在客戶面前，不得作出有損公司形象的行為或舉動，不得作出有損公司信譽的事情，如經(jīng)發(fā)現(xiàn)，或有客戶投訴涉及公司形象的，經(jīng)公司調(diào)查屬實，扣除當月所有工資獎金。
第四條 公司本著充分保障每個業(yè)務(wù)員利益的原則，嚴禁業(yè)務(wù)員之間出現(xiàn)搶單或劃單的行為。搶單，是指甲業(yè)務(wù)員在洽談的業(yè)務(wù)，乙業(yè)務(wù)員利用關(guān)系或以讓出自己提成點數(shù)等別的手段搶走此業(yè)務(wù)；劃單是指，甲業(yè)務(wù)員將自己的單劃到乙業(yè)務(wù)員的名下。公司一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有搶單或劃單的行為，扣除雙方當月全部工資及獎金，并在全公司通報一次。如第二次再犯，公司有權(quán)解除合同，予以辭退。
第五條 業(yè)務(wù)員應(yīng)善待公司的任何財物。如有惡意破壞者，除要求賠償外，公司予以扭送公安機關(guān)依法處理。不小心損壞者，比如燈具，公司按成本價從其工資中扣除xx元。
第六條 業(yè)務(wù)員在外不得以公司名義、打著公司的旗號從事與業(yè)務(wù)無關(guān)的活動。如經(jīng)發(fā)現(xiàn)，扣除當月所有工資獎金，立即予以解聘，并送公安機關(guān)依法處理。
第七條 業(yè)務(wù)員應(yīng)具備職業(yè)操守，遵守公司相關(guān)的保密規(guī)定，不得將公司的商業(yè)秘密告訴競爭對手。如經(jīng)發(fā)現(xiàn)，扣除當月所有工資獎金，立即予以解聘，并根據(jù)合同內(nèi)容中的相關(guān)保密協(xié)議向法院起訴。
第三章 業(yè)務(wù)員日常工作規(guī)范條例
第一條 業(yè)務(wù)員嚴格遵守考勤管理規(guī)定，具體獎懲規(guī)定詳見《業(yè)務(wù)員薪酬管理制度》。
第二條 業(yè)務(wù)員每天必須向負責主管口頭匯報前一天的工作詳情，如有困難，尋求解決困難的辦法。每周周一提交“周工作總結(jié)”的書面報告。此項規(guī)定旨在發(fā)現(xiàn)并解決業(yè)務(wù)員工作中存在的問題，予以總結(jié)歸納，幫助提高業(yè)務(wù)員的業(yè)務(wù)水平。
第三條 業(yè)務(wù)員在上班期間，要求著裝整潔，形象健康，禁止奇裝異服或過于暴露的服裝，不得有披頭散發(fā)、敞衣露背、穿拖鞋等有礙觀瞻的舉止。
第四條 業(yè)務(wù)員在上班期間，不得從事與工作無關(guān)的活動，公司的電話不得用來做與工作無關(guān)的閑聊。
第五條 業(yè)務(wù)員的請假規(guī)定。業(yè)務(wù)員每個月請事假不得超過三天。事假超過xx天的，一律按曠工處理。曠工一天扣xx元，當月曠工超過xx天的，公司有權(quán)解除合同。如事假有特殊情況的，應(yīng)寫出情況說明報上級主管審批。請病假應(yīng)提供相關(guān)的病歷。
第六條 公司對優(yōu)秀業(yè)績者會給以特殊優(yōu)待假期，具體假期時間視公司而定。
第七條 業(yè)務(wù)員如需出差洽談客戶的，業(yè)務(wù)員必須提前向上級主管申請，經(jīng)批準，方可外出。出差期間應(yīng)有詳細計劃，并報以上級主管備案。出差旅費的具體報銷辦法見下章《賬款管理制度》。
第四章 賬款貨物管理制度
第一條 業(yè)務(wù)員每天從財務(wù)處領(lǐng)取“收款賬單”，當天下班前必須將收回的賬款（現(xiàn)金或支票）交給出納，與財務(wù)核對剩余的“收款賬單”是否對數(shù)。業(yè)務(wù)員收回賬款后，才能憑賬款開取發(fā)票。因業(yè)務(wù)的靈活性，如果業(yè)務(wù)員當天不能在下班前趕回公司，可以于次日與財務(wù)交接“收款賬單”，再重新領(lǐng)取新一天的單子。
第二條 若有客戶因某些原因，收到貨后卻不能及時交款，業(yè)務(wù)員必須收取客戶的'“簽收單”或借條憑據(jù)，上面須有客戶自己注明的未付款項，并簽字蓋章。業(yè)務(wù)員必須把客戶的“簽收單”或憑據(jù)交回財務(wù)處，自己留復(fù)印件。
第三條 每月xx號xxxxx點為當月最后回款時間。業(yè)務(wù)員不得將已收款項故意挪至下月。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從工資中扣除xxx元。
第五條 對于那些暫時收不到賬的規(guī)定：公司本著“出貨見款”的原則，要求業(yè)務(wù)員在客戶收到貨物后當即予以收款，但由于一些非人為的原因存在，客戶暫時交不出款的，業(yè)務(wù)員除了交回客戶的“簽收單”或借條憑據(jù)到財務(wù)處外，還應(yīng)及時報知直接上級主管備案，在這期間，業(yè)務(wù)員應(yīng)主動提醒催促客戶，超過十天仍未見到款項的，應(yīng)與上級主管協(xié)商妥善追款辦法。
第六條 業(yè)務(wù)員出差旅費報銷的規(guī)定：為了提高業(yè)務(wù)員出差洽談業(yè)務(wù)的成功率，遏止亂出差的現(xiàn)象，特制定本條。以簽單為基準，單沒簽成，不報銷；簽成單，報銷其交通總費用的xx%，且不超過簽單金額的xxx%，如若超過，以xx%支付給業(yè)務(wù)員。
第七條 業(yè)務(wù)員為談業(yè)務(wù)請客吃飯報銷的規(guī)定：以簽單為基準，單沒簽成，不報銷；簽成單，報銷實際消費數(shù)字的xx%，且不超過成交金額的xx%，如若超過，以xxx%支付給業(yè)務(wù)員。
第八條 對于貨物的管理，公司實行貨物出借制度。在與客戶洽談中，有時需要貨物的現(xiàn)場展示，為了方便業(yè)務(wù)員的談判，業(yè)務(wù)員可從倉管處借出貨物，業(yè)務(wù)員開具借條。貨物必須在兩日內(nèi)交還，交還的貨物不能有破損，破損的貨物由業(yè)務(wù)員照價賠償。
第五章 客戶關(guān)系管理辦法
第一條 業(yè)務(wù)員應(yīng)該認識到，客戶是我們的衣食父母，維護客戶關(guān)系的重要性。
第二條 業(yè)務(wù)員每月必須詳細整理新增客戶的資料，包括姓名、地址、客戶的實力或規(guī)模、盡可能多的關(guān)系網(wǎng)等等，將其填入“客戶檔案”里，復(fù)印一份交予公司備案，公司將嚴密保管這些資料。
第三條 業(yè)務(wù)員要養(yǎng)成定時回訪客戶的習慣。每次將回訪客戶的內(nèi)容及經(jīng)過簡要地記述下來，上級主管會不定期地進行檢查。如被查到毫無記錄的，處以xxx元的罰款。
第四條 公司會全力配合業(yè)務(wù)員和客戶的洽談工作。包括協(xié)助洽談，提供便利等等。
第五條 業(yè)務(wù)員要正確處理客戶的投訴。仔細傾聽是最重要的。這能充分顯示出對客戶的尊重。積極尋求與客戶的溝通之道，切實考慮解決客戶的疑問或困擾。
企業(yè)單方解除勞動合同，需要向勞動者支付經(jīng)濟補償金，補償金的支付標準是按勞動者在本單位工作的年限，每滿一年支付一個月工資的標準向勞動者支付。六個月以上不滿一年的，按一年計算；不滿六個月的，向勞動者支付半個月工資的經(jīng)濟補償。
公司的考勤管理由人力資源部負責實施；考勤制度是加強公司勞動紀律,維護正常的生產(chǎn)秩序和工作秩序,提高勞動生產(chǎn)效率，搞好企業(yè)管理的一項重要工作，并且考勤記錄作為年度個人工作考評的參考依據(jù)。
通過考勤制度的完善，不僅可以增強員工的時間觀念，提高工作效率；同時考勤記錄也可以作為之后員工曠工、遲到、早退等糾紛的證據(jù)，一旦發(fā)生勞動爭議，這些都是企業(yè)可以提供的有力證據(jù)。
業(yè)務(wù)管理制度 4
為了進一步規(guī)范xx門窗有限公司的各項管理制度，確保公司各項業(yè)務(wù)有序順利發(fā)展，全面倡導(dǎo)以“以誠信促發(fā)展，以質(zhì)量增效益”的公司宗旨，以年度120分目標考核管理獎懲辦法量化員工工作績效考核，特制定如下管理制度：
考勤管理制度
一、為了加強公司的考勤管理，維護公司的正常工作秩序，提高工作效率，公司所有員工必須自覺遵守勞動紀律。按時上下班，不得遲到，不得早退，工作時間不得擅自離開工作崗位，不得吵架、打架、打牌、玩手機等與工作無關(guān)的事項，外出辦理相關(guān)業(yè)務(wù)須報請本部門負責人同意，違者每次扣發(fā)年度目標考核管理獎1分（員工月工作日27日，管理人員加班按基本工資補發(fā)；輪休由各部門負責人安排。夏天作休息時間：8時一12時，14時一19時；冬天作休息時間：8時30分一12時，14時一18時；門店員工中午要保證二人看店銷售）。
二、公司員工休息及夜間加班。由鄧總統(tǒng)一安排調(diào)度指揮,員工必須服從指揮，無正當理由無故缺崗加班的，違者按曠工處理，并扣發(fā)年度目標考核管理獎2分(門窗生產(chǎn)車間加班工資，由公司按計件工資核發(fā));
三、嚴格執(zhí)行請銷假制度。公司員工因事請假1天(含1天)由所在部門負責人批準,部門負責人、員工請假2天（含2天）由鄧總批準，月請假超過3天的，每天扣發(fā)年終目標考核管理獎1分，未經(jīng)批準離開工作崗位的按曠工處理，每天扣發(fā)年度目標考核管理獎1分(婚、喪、產(chǎn)假，由鄧總特批不作該請假范圍內(nèi)).
四、公司每十天召天一次部門負責人工作生產(chǎn)調(diào)度會議，通報勞動紀律、生產(chǎn)、業(yè)務(wù)等相關(guān)工作情況，每位部門負責人對前期工作簡要總結(jié)和下一步的工作計劃打算；部門負責人未經(jīng)鄧總批準請假的不得缺會，違者一律按無故缺會處理，每次扣發(fā)年度目標考核管理獎1分(開會時間:10、20、30日晚7時，地點：鋁合金生產(chǎn)加工廠)。
五、員工考核考勤原則上由各部門負責監(jiān)督考核，部門負責人要秉公辦事，認真負責，嚴格履行“一崗雙責”管理制。如弄虛作假，包痹袒護本部門員工早退、曠工、遲到、工作時玩手機等問題的，一經(jīng)查實，一律按員工違規(guī)負同等責任扣發(fā)度目標考核管理獎分；
材料、營銷、生產(chǎn)、安裝、貨款回收工作責任制
一、倉庫保管材料員。對出入庫的材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額驗收確認無誤后，方可簽發(fā)三聯(lián)單據(jù)辦理出入庫手續(xù)。平時要掌握各種材料性質(zhì)及用途，每月對出入庫的材
料進行盤點，做到帳、物、票一至，對損壞的材料要填報三聯(lián)單據(jù)報生產(chǎn)廠長、鄧總審定簽發(fā)后方可入帳，材料員因工作失誤造成的損失，每次扣發(fā)年度目標考核管理獎1分。
二、技術(shù)總監(jiān)、后勤部長負責甲方門窗尺寸規(guī)格草圖制作，交設(shè)計員制圖后再呈報技術(shù)總監(jiān)、后勤部長審核，三人簽名，將設(shè)計圖紙交門店長下單到生產(chǎn)車間保管員安排加工的原材料及設(shè)計圖交生產(chǎn)廠長、生產(chǎn)隊長安排員工進行樣品下料制作，再經(jīng)技術(shù)總監(jiān)、后勤部長、生產(chǎn)廠長審核，確保樣品制作無誤后，生產(chǎn)車間方可大批量按合同生產(chǎn)加工，對未按該規(guī)定制作審核把關(guān)造成加工材料損失的，由上述相關(guān)責任人承擔損失，并扣發(fā)年度目標考核管理獎2分；
三、設(shè)計員未按技術(shù)總監(jiān)、后勤部長負責甲方門窗尺寸規(guī)格草圖制作及甲方提出的要求制圖，并擅自改變制圖規(guī)格形狀后，未經(jīng)技術(shù)總監(jiān)、后勤部長審核簽名交門店長下單加工的，每次扣發(fā)設(shè)計員年度目標考核管理獎2分；
四、安裝隊從生產(chǎn)車間領(lǐng)出的加工材料。必須經(jīng)倉庫保管員，生產(chǎn)廠長清點開出三聯(lián)單據(jù)簽名，方可領(lǐng)料出庫安裝，安裝人員在運輸、下料安裝過程要妥善愛護加工好的材料，因工作失誤損壞的加工材料，扣發(fā)責任人年度目標考核管理獎2分、隊長1分。
五、公司員工有責任和義務(wù)對貨款的回收。對單位和個人加工安裝的.門窗一律簽定合同，并電話跟蹤服務(wù)回訪，
督促甲方按合同履行付款義務(wù)，對未按合同要求付清貨款的，業(yè)務(wù)員應(yīng)跟蹤在一個月內(nèi)將貨款回收，未收回貨款的每戶每月扣發(fā)業(yè)務(wù)員年度目標考核管理獎1分（收回貨款后，報請鄧總批準可恢復(fù)被扣分值）。
六、生產(chǎn)車間工作人員必須要遵守安全操作規(guī)程，嚴禁違規(guī)上線作業(yè)，嚴禁穿拖鞋、玻璃操作工不戴工作手套進入生產(chǎn)車間作業(yè)，嚴禁將非工作人員帶入生產(chǎn)車間，違者每次扣發(fā)年度目標考核管理獎1分。
衛(wèi)生、食堂、車輛、財務(wù)工作責任制
一、每天早上由各部門負責人組織本部門員工對責任區(qū)進行打掃。生產(chǎn)車間按各自生產(chǎn)線進行清理打掃，對臟、亂、差的部門，扣發(fā)部門負責人年度目標管理獎1分、員工0.5分。
二、食堂工作人員要保持食堂清潔衛(wèi)生、整潔。對食物的采購要精打細算，力行勤儉節(jié)約，適時安排每天的用餐，嚴格實行員工實名報餐制，每天每位就餐員工餐費成本控制在10元內(nèi)，超額部分由食堂工作人員承擔，按時用餐，如發(fā)現(xiàn)食堂衛(wèi)生臟、亂、差，每次扣發(fā)食堂工作人員年度目標考核管理獎1分（員工家屬到食堂用餐按每人每餐5元收費；用餐時間：冬季早餐8時至8.30分、中餐12時至12.30分、
晚餐18時至18.30分；夏季早餐7.30分至8時、中餐12時至12.30分、晚餐19時至19.30分）。
三、公司工程車輛必須用于工作。駕駛員要遵守“交通安全法規(guī)”，安全行駛，愛護、維護、保養(yǎng)好工程車輛的安全性能，嚴禁公車私用，未經(jīng)鄧總批準將車輛用于非工作，一律追交油費100元，并扣發(fā)年度目標考核管理獎1分；
四、公司財務(wù)嚴格實行鄧總一支筆審批。公司管理人員確因工作需要支出工作經(jīng)費的，經(jīng)報請鄧總同意，憑發(fā)票經(jīng)鄧總審核，方可到財務(wù)報賬。
業(yè)務(wù)管理制度 5
為保證二級單位工作的正常運轉(zhuǎn)，管好用好事業(yè)單位各項經(jīng)費，結(jié)合我局經(jīng)費管理工作的實際，特制定本制度。
一、本制度只適用于局所屬二級單位。
二、二級單位財務(wù)嚴格實行預(yù)算管理制度。各項財務(wù)活動納入正常的計劃管理，按預(yù)算計劃開展活動，盡量減少臨時性支出，杜絕無計劃支出和一事一議。節(jié)約的公用費用報局長批準后可用于改善本單位職工福利。局規(guī)財科具體履行對二級單位財務(wù)收支狀況的監(jiān)督和指導(dǎo)，對二級單位的財務(wù)人員實行雙重管理。
三、二級單位實行收入與支出徹底分開、嚴格實行收支兩條線管理。各單位收入支出計劃根據(jù)局黨組討論確定的數(shù)額為準并以責任狀形式下發(fā)各單位。收入以銀行存款為主，直接由付款人匯繳銀行專戶，現(xiàn)金收入由財務(wù)人員當日(原則上不能超過次日)繳入銀行專戶，現(xiàn)金收入不得截留用于單位支出。如有截留、坐收坐支現(xiàn)象，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，停撥該單位下月所有經(jīng)費，并對該單位一把手、財務(wù)人員通報批評。二級單位財務(wù)專用章由規(guī)財科管理。支出個人部分(包括工資和各種福利)按人事部門核定金額，由二級單位財務(wù)人員列造工資發(fā)放表，填寫撥款申請書并付單位負責人審簽的工資發(fā)放表報局分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見，規(guī)財科根據(jù)審簽意見加蓋財務(wù)專用章。支出公用經(jīng)費由二級單位財務(wù)人員按年初責任狀要求的收入進度、支出計劃填寫撥款申請書，并經(jīng)單位負責人審核后簽字上報局規(guī)財科，由規(guī)財科及局分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后報局長審批。規(guī)財科根據(jù)審批意見在支票上加蓋財務(wù)章。公用經(jīng)費包干使用，超支不補。
四、局規(guī)財科負責辦理各二級單位會計集中核算業(yè)務(wù)。負責二級單位會計核算工作，根據(jù)財局要求負責編制各單位的部門預(yù)算和年終決算、固定資產(chǎn)年終報表等工作，配合物價、審計等部門做好各項檢查工作。審核各二級單位經(jīng)濟活動和票據(jù)的真實性、合法性，及時規(guī)范做好各單位的總分類賬和明細分類賬，據(jù)實按月編制會計報表和財務(wù)報告，妥善保管會計檔案。
五、各二級單位明確一名財務(wù)人員，負責本單位財務(wù)和資產(chǎn)日常管理。根據(jù)市財政和局下達的經(jīng)費指標編制全年用款計劃，辦理各類收入的繳交和支出票據(jù)的繳銷，審核歸集原始憑證，負責各單位職工工資造表、發(fā)放和日常財務(wù)收支，到財局辦理本單位撥款事宜，協(xié)助各單位主要負責人開展單位財務(wù)監(jiān)督。
六、嚴格費用開支審批程序，確保開支的合法性、真實性和有效性。二級單位各項經(jīng)費收支參照局機關(guān)財務(wù)管理制度執(zhí)行，實行“一支筆”審批制。重財務(wù)事項實行申報制度，一次性支出1000元以內(nèi)的由法定代表人審批、1000元以上的必須由分管局領(lǐng)導(dǎo)審批。每次報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人、證明人、審批人簽字，并說明用途。局規(guī)財科嚴格對各單位報銷票據(jù)進行審核，對不符合規(guī)定和超計劃費用部分一律退回原單位。
七、嚴格專項經(jīng)費的管理。專項經(jīng)費嚴格按照批準的用途專款專用，單核算。專項經(jīng)費的`支出，按照核定的開支范圍和規(guī)定的'用途、標準按實際發(fā)生數(shù)額列支。專項經(jīng)費支出必須報分管領(lǐng)導(dǎo)審核、局分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審簽意見并報局長審批。
八、各單位購置固定資產(chǎn)和額購置須先由單位提出采購計劃。經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核、局分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審簽意見，報局長審批后交局規(guī)財科組織實施，屬政府采購范圍的按規(guī)定程序辦理。
九、各單位的固定資產(chǎn)以及上級配置的能力建設(shè)方面資產(chǎn)應(yīng)建立臺賬。明確責任人員妥善保管，不得隨意侵占、挪用。
十、局每半年對二級單位財務(wù)收支情況進行一次內(nèi)部審計。各單位應(yīng)嚴格執(zhí)行財務(wù)公開制度，各單位應(yīng)每月公開一次賬目，主動接受單位干部職工的監(jiān)督。局規(guī)財科每年7月、次年元月對二級單位財務(wù)收支情況審計。
十一、其他事項
(一)嚴格現(xiàn)金管理。收取的現(xiàn)金應(yīng)及時入賬入庫，嚴禁坐收坐支。各單位的財務(wù)賬目日清月結(jié)，及時報賬、記賬，做到賬面、賬證、賬實、賬表相符。
(二)嚴格票據(jù)管理。局規(guī)財科負責二級單位票據(jù)的管理。未經(jīng)局分管領(lǐng)導(dǎo)批準，不得違規(guī)發(fā)放票據(jù)。二級單位財務(wù)人員負責本單位票據(jù)的監(jiān)督使用、日常管理、回收工作，并配合局規(guī)財科到財局辦理本單位票據(jù)的領(lǐng)取、更換。
(三)未盡事宜參照局財務(wù)管理制度執(zhí)行。
業(yè)務(wù)管理制度 6
根據(jù)《xx市外來從業(yè)人員綜合保險暫行辦法》、《xx市勞動和社會保障局關(guān)于貫徹〈xx市外來從業(yè)人員綜合保險暫行辦法〉的實施細則》，以及xx市人力資源和社會保障局、xx市醫(yī)療保險辦公室《關(guān)于本市外來從業(yè)人員綜合保險住院醫(yī)療有關(guān)事項的通知》，制定本操作細則。
一、外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費用結(jié)算的經(jīng)辦管理
外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費的審核、結(jié)算經(jīng)辦業(yè)務(wù)由各區(qū)縣醫(yī)保事務(wù)中心（以下簡稱區(qū)縣醫(yī)保中心）具體辦理。
二、外來從業(yè)人員住院醫(yī)療待遇范圍及結(jié)算規(guī)定
�、遄≡横t(yī)療待遇范圍
1、在本市醫(yī)保定點醫(yī)療機構(gòu)發(fā)生的符合規(guī)定的住院（含急診觀察室留院觀察，下同）醫(yī)療費用，納入綜合保險住院醫(yī)療待遇范圍。
2、在外省市醫(yī)療機構(gòu)發(fā)生的住院醫(yī)療費用，原則上不屬于綜合保險住院醫(yī)療待遇范圍。因工作需要臨時在本市行政區(qū)域外工作期間發(fā)生的急診住院（在外省市醫(yī)保定點醫(yī)院或經(jīng)當?shù)匦l(wèi)生行政部門批準成立的鄉(xiāng)衛(wèi)生院以上的醫(yī)療機構(gòu)）醫(yī)療費用，要列入綜合保險住院醫(yī)療待遇范圍的，由用人單位報區(qū)縣醫(yī)保中心審核確定。
�、孀≡横t(yī)療費用結(jié)算規(guī)定
1、外來從業(yè)人員本人或代辦人應(yīng)在外來從業(yè)人員發(fā)生住院醫(yī)療費后的三個月內(nèi)，到鄰近的區(qū)縣醫(yī)保中心申請結(jié)算。外來從業(yè)人員發(fā)生多次住院醫(yī)療費用的，應(yīng)按照發(fā)生醫(yī)療費時間順序申請結(jié)算。
2、外來從業(yè)人員住院醫(yī)療待遇的最高支付限額標準，以其最近一次連續(xù)繳費的起始月至出院日期所在月累計月份對應(yīng)計算。最高支付限額以綜合保險基金實際支付金額累計。
3、外來從業(yè)人員在住院期間中斷或停止繳納綜合保險費用的，按照其可享受綜合保險待遇期，將住院醫(yī)療費用分段進行審核結(jié)算。
4、區(qū)縣醫(yī)保中心審核、結(jié)算外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費時，應(yīng)核驗其住院醫(yī)療費專用收據(jù)原件。如外來從業(yè)人員因參加原籍新農(nóng)合等原因需取回收據(jù)原件的'，區(qū)縣醫(yī)保中心在原件上加蓋“綜合保險基金已支付”章后，將收據(jù)原件交外來從業(yè)人員簽收，并將收據(jù)復(fù)印件存檔。
5、區(qū)縣醫(yī)保中心自受理外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費用結(jié)算申請起的20個工作日之內(nèi)完成審核結(jié)算；對于高額醫(yī)療費用需市醫(yī)保中心集中審核的，可在30個工作日之內(nèi)完成審核結(jié)算。
㈢辦理住院醫(yī)療費用結(jié)算需提供的資料
1、委托用人單位辦理的，需提供以下資料：
�、艈挝惶顖蟛⑸w章的《外來從業(yè)人員綜合保險住院醫(yī)療費結(jié)算申請表》；
�、茊挝淮k人身份證原件；
�、峭鈦韽臉I(yè)人員身份證復(fù)印件（需有外來從業(yè)人員簽名）；
�、瘸鲈盒〗Y(jié)（或急診觀察室留院觀察小結(jié)）原件及復(fù)印件；
�、勺≡横t(yī)療費專用收據(jù)原件；
⑹住院醫(yī)療費清單；
�、似渌嚓P(guān)病史資料。
單位代辦人首次到區(qū)縣醫(yī)保中心辦理外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費用結(jié)算時，需提供用人單位的介紹信（或證明），應(yīng)包含以下內(nèi)容：單位名稱、代辦人姓名及身份證號碼、用人單位的銀行開戶行（限本市銀行）及其帳號，加蓋公章；代辦人身份證原件及復(fù)印件。
用人單位代辦人應(yīng)相對固定。更換代辦人的，需重新提供單位介紹信（或證明）。
區(qū)縣醫(yī)保中心應(yīng)按照《關(guān)于加強參保單位代辦職工醫(yī)療費報銷管理的補充通知》要求進行登記備案。
2、本人或家屬辦理的，需提供以下資料：
⑴外來從業(yè)人員所在單位出具的證明；
�、仆鈦韽臉I(yè)人員身份證原件及復(fù)印件。由家屬代為辦理的，還需提供代辦人身份證原件及復(fù)印件；
⑶出院小結(jié)（或急診觀察室留院觀察小結(jié)）原件及復(fù)印件；
�、茸≡横t(yī)療費專用收據(jù)原件；
�、勺≡横t(yī)療費清單；
�、势渌嚓P(guān)病史資料。
3、申請結(jié)算在外省市醫(yī)療機構(gòu)發(fā)生的急診住院醫(yī)療費用的，還需提供用人單位出具的情況說明（加蓋公章）。
三、外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費用支付
㈠區(qū)縣醫(yī)保中心根據(jù)外來從業(yè)人員或代辦人提供的資料及系統(tǒng)提供的個人待遇、起付線累計及最高支付限額等信息進行審核、結(jié)算后，將應(yīng)由綜合保險基金承擔的部分，通過規(guī)定的方式支付給外來從業(yè)人員或用人單位。
�、鎱^(qū)縣醫(yī)保中心支付給外來從業(yè)人員或用人單位的資金在綜合保險住院醫(yī)療費用備用金中列支。
㈢區(qū)縣醫(yī)保中心在每月7日前匯總上月支付的外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費用，根據(jù)有關(guān)資料填寫《xx市外來從業(yè)人員綜合保險住院醫(yī)療費用結(jié)算表》，報送市外地勞動力就業(yè)管理中心。
�、枋型獾貏趧恿蜆I(yè)管理中心在收到區(qū)縣醫(yī)保中心的結(jié)算表后5個工作日之內(nèi)，將資金撥付至各區(qū)縣醫(yī)保中心。
業(yè)務(wù)管理制度 7
依據(jù)《中華人民共和國廣告法》和公司有關(guān)規(guī)定，為加強《建材與裝飾》廣告業(yè)務(wù)的管理，保證業(yè)務(wù)工作健康、有序地開展，特制定本管理制度。
一、基本原則
(一)遵守國家法律、法規(guī)的原則。
(二)公平、誠實、信用的原則。
(三)“客戶至上”的原則。
(四)廣告收費公開、公平、合理的原則。
(五)建立健全廣告承接、登記、審查、發(fā)布、檔案、財會、考核制度的原則。
二、廣告客戶承接登記制度
1、廣告客戶歸公司所有，由公司統(tǒng)一分配。為保證客戶資源的有效利用，應(yīng)保持客戶的正常流動，一般3個月流動一次。對客戶分配產(chǎn)生的分歧，由公司統(tǒng)一協(xié)調(diào)，業(yè)務(wù)代表應(yīng)自覺配合。
2、業(yè)務(wù)代表應(yīng)具備獨立開發(fā)新客戶，發(fā)展長約客戶和維護老客戶的能力。對于新開發(fā)的客戶在正式聯(lián)系以前，應(yīng)在業(yè)務(wù)部內(nèi)進行核對，避免交叉。
3、業(yè)務(wù)代表不論因何原因離職后，即停止對客戶的聯(lián)系，如有其他原因聯(lián)系的，不得私自代表本公司立場，同時不再享受相應(yīng)的報酬。其原有客戶由公司統(tǒng)一分配。
4、客戶登記使用統(tǒng)一格式的“客戶登記表”，由業(yè)務(wù)代表、公司各掌握一份。每名業(yè)務(wù)代表掌握各自的客戶，公司通過電腦存儲全部客戶資料�？蛻糍Y料如發(fā)生變化，應(yīng)由業(yè)務(wù)代表會同電腦操作人員及時進行修改補充完善。
5、武漢市客戶采用送達制，即出刊后及時登門拜訪，完成相應(yīng)后續(xù)工作。外地客戶以電話聯(lián)系為主。無論登門拜訪還是電話聯(lián)系，均應(yīng)及時仔細填寫“客戶拜訪記錄”
6、二級代理單位負責各自轄區(qū)內(nèi)的客戶市場。
三、廣告發(fā)布合同制
1、為客戶發(fā)布廣告前，均應(yīng)與客戶單位簽定正式廣告發(fā)布合同。
2、合同書中的各個事項應(yīng)詳細填寫，對合同中的權(quán)利義務(wù)如需依據(jù)具體情況進行修改，也應(yīng)將雙方確認的修改內(nèi)容在原條款旁標明，同時雙方代表簽字。如需對原合同條款做較大改動，可另行起草合同文本。
3、合同條款內(nèi)容應(yīng)本著公平、誠實、信用的原則，保證客戶、業(yè)務(wù)代表和公司三方的利益。
4、正式簽定的廣告發(fā)布合同一式兩份。雙方各執(zhí)一份，我方合同原件交主編(財務(wù)室保管)
四、廣告承接審查制
1、堅持預(yù)防為主，充分認識廣告審查工作是廣告業(yè)務(wù)合法、順利開展的保證。堅持依法辦事，不因人情、合同額、口頭許諾等原因違反原則。
2、廣告審查的范圍及應(yīng)提供的文件：
�、艔V告客戶主體資格的審查。對委托承辦或代理廣告業(yè)務(wù)的客戶能否做廣告和做某項廣告的合法資格進行審查，需查驗企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，并將企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照的復(fù)印件存檔備案。
�、茖彶樽C明文件。必須要求客戶提供證明其廣告內(nèi)容真實、合法的證明文件，包括生產(chǎn)許可證、技術(shù)合格證、銷售許可證、代理委托書、專利證明、商標證明等(上述證明復(fù)印件即可)。對不能出示證明或證明文件不全、不真實的，在未征得業(yè)務(wù)部經(jīng)理的同意前，不能與客戶簽訂合同。
⑶審查廣告內(nèi)容是否符合《廣告法》規(guī)定，特別是廣告表現(xiàn)形式、訴求對象、廣告語等有無引起消費者誤解，引發(fā)企業(yè)間不正當競爭、損害國家主權(quán)及其他不符合社會主義精神文明建設(shè)要求的'內(nèi)容。
⑷業(yè)務(wù)代表應(yīng)同廣告審查員一起，了解、審查廣告客戶的聲譽及履約能力，避免與有可能影響合作雙方企業(yè)形象、信譽或不能履約的客戶簽約。
3、由廣告審查員在廣告制作、發(fā)布前進行廣告審查，在定稿后的樣搞上簽署審查意見，并監(jiān)督審查意見的執(zhí)行。
五、廣告資料檔案管理制度
1、廣告業(yè)務(wù)檔案包括：
�、僭O(shè)計完成的廣告樣張，含圖片、照片、文字等資料;
②收取和查驗的廣告證明和查驗記錄。對不能存檔的要記錄內(nèi)容。
�、蹚V告審查情況記錄材料;
�、軓V告合同;
⑤其它應(yīng)當保存的材料。
2、檔案內(nèi)保存的文件資料應(yīng)當完整，真實地反映廣告承辦的全過程。
3、分類保存須利于查找、使用。存檔資料應(yīng)及時更新。
4、檔案資料不得外借。因特殊原因需借出的，應(yīng)進行詳細的登記，注明用途及歸還時間，借出人必須簽名。
5、廣告檔案的保存時間為自合同簽定之日起二年。
六、廣告費管理制度
1、以廣告合同為依據(jù)，按照其中“廣告費支付”方法的約定對客戶的廣告費支付、回款情況進行統(tǒng)一登記(附表)，以便使公司掌握客戶每月及全年廣告費的回款情況，便于公司對業(yè)務(wù)的運作準確掌握，同時合理安排公司的各項開支，減少欠費或縮短回款周期，保障公司及業(yè)務(wù)代表的利益。此表一式二份，由業(yè)務(wù)員，財務(wù)室各執(zhí)一份。
2、與客戶簽訂廣告發(fā)布合同時，雙方應(yīng)就廣告費支付方法進行協(xié)商并嚴格執(zhí)行。業(yè)務(wù)代表有義務(wù)督促客戶按時支付廣告費。
3、廣告費支付方法：
(1)武漢地區(qū)的客戶廣告費以轉(zhuǎn)帳支票支付。
(2)外地客戶通過銀行電匯支付廣告費。業(yè)務(wù)代表向客戶提供準確的公司銀行資料，同時向客戶確認付款結(jié)果。二級代理機構(gòu)轄區(qū)內(nèi)客戶的廣告費由公司統(tǒng)一收回后按規(guī)定時間集中劃撥。
(3)公司為客戶支付的廣告費開具正式發(fā)票。開發(fā)票前，應(yīng)由業(yè)務(wù)代表負責提供準確的金額、時間及付款單位名稱后再開發(fā)票，避免錯開重開。
(4)因錯開而發(fā)生的作廢發(fā)票，應(yīng)及時退還財務(wù)部門，以免遺失。
(5)如需將發(fā)票寄至外地，必須采用掛號信或具掛號功能的郵寄方式，以保證發(fā)票不會丟失或以備查找。如需寄EMS郵件的，應(yīng)提前獲得業(yè)務(wù)經(jīng)理的簽字批準，否則費用自理。
(6)業(yè)務(wù)代表應(yīng)對自己客戶廣告費的支付情況、合同履行進度全面了解并定期匯報。
4、對欠付廣告費的處理辦法：
(1)通過仔細登記，及時督促，盡量避免出現(xiàn)廣告費長期欠付。
(2)對于可能出現(xiàn)的欠付情況，業(yè)務(wù)代表應(yīng)心中有數(shù)，了解其欠款金額、欠付原因及付款時間，并通知財務(wù)部門。
(3)催款方式及操作要求：見“應(yīng)收廣告費的管理暫行規(guī)定”
七、廣告業(yè)務(wù)代表業(yè)績考核制度
(一)基本素質(zhì)要求
1、遵守國家法律、法規(guī);
2、開拓進取、勤奮敬業(yè)、盡心盡力為客戶服務(wù)。
3、具有相應(yīng)的專業(yè)知識和特長，并能不斷地豐富自己、提高自己工作能力。
4、熟悉廣告管理法規(guī)和有關(guān)經(jīng)濟法規(guī)，根據(jù)所從事的業(yè)務(wù)繼續(xù)學習，提高工作應(yīng)具備的不同領(lǐng)域的專業(yè)知識，了解廣告經(jīng)營的基本程序，主動鉆研提高業(yè)務(wù)能力的辦法，尋找更有效的途徑擴大業(yè)績。
5、具有強烈的公關(guān)意識、成功意識，注重自己的形象、口才、口音及知識水平的發(fā)揮。
6、心理素質(zhì)要求勝不驕，敗不餒，保持沉穩(wěn)、大方的心態(tài)，不膽怯，不怕困難，自我批評，不斷總結(jié)經(jīng)驗，保持良好樂觀的情緒面對客戶和工作。
(二)經(jīng)營業(yè)績考核實行最低定額制，以各人當月實際到帳的廣告費總額為準。
1、編輯部人員的試用期為1-3個月。試用期內(nèi)應(yīng)積極掌握業(yè)務(wù)知識，采集新信息、開發(fā)新客戶，鍛煉提高自身業(yè)務(wù)水平，爭取早日出經(jīng)營業(yè)績。
2、試用期內(nèi)工資按600/700/800遞增上漲(其中基本工資300，200元的回款定額考核工資，其余部分為日常客戶開發(fā)、維護、信息采編等崗位和職務(wù)工作考核)，每月xx元回款定額(定額每差1000元扣考核工資100元);
3、采編人員每月需開發(fā)30個新客戶，500份報紙的發(fā)行，150個老客戶的維護，本部分以書面記載為考核基礎(chǔ);
3、試用期滿后，經(jīng)本人提出書面申請，由同事及主編會同公司人力資源考核結(jié)果提出對該員工的轉(zhuǎn)正意見。經(jīng)多方意見統(tǒng)一后方可轉(zhuǎn)正。轉(zhuǎn)正后，每月的回款定額為4000元/月。
4、公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況及策略，對上述定額進行適當調(diào)整及作出必要的解釋。
(三)員工提成辦法
廣告業(yè)績提成辦法按當月回款總數(shù)的40%返回編輯部統(tǒng)一分配，活動提成按毛收入的40%返回編輯部統(tǒng)一分配(公司提留10%在年終時再一次性發(fā)到個人，如未到年終而離開公司的則不再享有余下的10%提成);部門分配時參與員工業(yè)績考核進行分配。
八、特殊廣告業(yè)務(wù)的管理
為吸引更多處于發(fā)展中的企業(yè)與我公司建立長期、穩(wěn)定的合作關(guān)系，鼓勵業(yè)務(wù)代表積極開發(fā)客戶，提高客戶簽單率，加快廣告費的回收，結(jié)合目前我公司所代理的專業(yè)媒體——《建材與裝飾》報廣告業(yè)務(wù)開展過程中出現(xiàn)的新現(xiàn)象，制定“公司特殊廣告經(jīng)營管理辦法”。
(一)公布媒體廣告最低限價
《建材與裝飾》報廣告版位價格規(guī)定最低限價。在此基礎(chǔ)上，為進一步做好客戶服務(wù)工作，最大限度地保證公司和業(yè)務(wù)代表的共同利益，在廣告采取最低限價的同時，以最低限價簽定廣告合同且要贈送版面的，必須經(jīng)主編批準。贈送時，文字版或廣告版選擇其一，不能同時贈送。贈送文字版時，字數(shù)應(yīng)為500——20xx字版面。文章內(nèi)容由企業(yè)提供，并按照媒體的編輯要求進行修改。
(二)關(guān)于贈送廣告版面的規(guī)定
為進一步提高媒體在行業(yè)內(nèi)的知名度和美譽度，有利于廣告合同的簽定，公司同意在一定條件下適當贈送廣告版位。具體要求如下：
(1)不以贈送廣告版位作為簽合同的主要手段。
(2)要求業(yè)務(wù)員必須努力提高個人談判水平，提高個人修養(yǎng)，加深對媒體的理解，對行業(yè)的認識，對客戶的把握，以積極維護公司和媒體的利益為原則，在公開、公平、公正的前提下開展業(yè)務(wù)聯(lián)系。
(3)版面贈送要求：
對簽定12期及以上或合同金額超過20000元并為預(yù)付(含分期預(yù)付)的客戶，公司同意在客戶提出贈送版位要求的前提下，在合同之外贈送其相應(yīng)廣告版位2個。贈送版位的原則為：
�、偃缧栀浰桶嫖唬瑯I(yè)務(wù)員應(yīng)在廣告方案中列明并在呈送客戶前報業(yè)務(wù)經(jīng)理批準;如同意贈送，業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)在廣告方案正本以及廣告合同上簽字，廣告合同同時報財務(wù)部備案;
�、跊]有提前報批即擅自贈送廣告版面而簽定的廣告合同，其廣告費收入不列入各項業(yè)績提成(獎勵)核算范圍;
(四)含咨詢費的業(yè)務(wù)管理
1、為促進業(yè)務(wù)的廣泛開展，公司同意在經(jīng)過廣告業(yè)務(wù)經(jīng)理批準后支付客戶方廣告經(jīng)辦人一定金額的咨詢費，則合同總額為廣告版面成交價+咨詢費。
2、需支付咨詢費的合同，其廣告版面成交價格應(yīng)高于最低限價簽定，且單次廣告的咨詢費不應(yīng)高于版位的成交價。
3、咨詢費的支付時間及金額與客戶公司實際的付款時間、付款方式相關(guān)，即：按付款頻率將全部應(yīng)付咨詢費平分計算每次應(yīng)付的咨詢費金額。我方收到一筆廣告費即支付一次咨詢費。咨詢費也可累計支付。
4、支付廣告費時，客戶應(yīng)將咨詢費隨廣告版面費(即合同總額)一起支付，待足額廣告費到帳后，由公司財務(wù)部門會同業(yè)務(wù)員統(tǒng)一辦理咨詢費支付手續(xù)。
5、實際支付的咨詢費金額為扣除稅額(6%)后的金額;咨詢費由財務(wù)部統(tǒng)一匯款到指定帳戶中，特殊情況業(yè)務(wù)員可提前申請現(xiàn)金支付。
6、計算業(yè)務(wù)獎勵、提成時，應(yīng)從回款額中扣除咨詢費金額后，按剩余金額即凈回款額及相應(yīng)提成比例提成。
7、咨詢費金額不計入全年業(yè)績總額。
九、合同管理規(guī)定
1、合同領(lǐng)用實行登記制。業(yè)務(wù)員領(lǐng)用合同時，應(yīng)按照登記表(本)的登記內(nèi)容的要求詳細登記。業(yè)務(wù)員每次最多同時領(lǐng)取2份(4頁)合同。
2、合同內(nèi)容的填寫：
1)合同應(yīng)一式兩份，由客戶、公司各存一份正本，業(yè)務(wù)員存留合同復(fù)印件。
2)填寫合同一律使用黑色簽字筆或蘭色圓珠筆，不能用鉛筆填寫。
3)填寫合同時，應(yīng)作到字跡清晰、工整，涉及到版位、廣告尺寸、廣告價格、付款方式等內(nèi)容時更應(yīng)準確、明了，不能有任何涂改現(xiàn)象。如有特殊條款需要修改或補充，可另外用紙注明并作為合同附件一并歸檔。合同附件也應(yīng)由簽約雙方簽字、蓋章。
4)業(yè)務(wù)員個人不得隨便答應(yīng)客戶方工作人員提出的未經(jīng)我公司領(lǐng)導(dǎo)批準的任何條件。如有合同正常內(nèi)容以外的要求需要我司配合，業(yè)務(wù)員須及時通過業(yè)務(wù)部負責人向廣告部經(jīng)理和總經(jīng)理匯報，批準后方可執(zhí)行。
5)填寫合同時應(yīng)深思熟濾，避免出錯。一旦填寫錯誤，則合同作廢，應(yīng)由合同領(lǐng)取人將作廢的合同全部退回，并在登記表(本)上注明“作廢”字樣。該合同不再使用。
3、各類合同屬公司的保密文件，持有或保管合同的人員，不得將合同交給任何無關(guān)人員查閱或提供任何形式的合同文本。如發(fā)現(xiàn)違反此規(guī)定的行為，立即給予有關(guān)責任人嚴肅批評并扣除其當月職務(wù)工資的50%作為處罰;如由此給公司造成廣告發(fā)布錯誤、廣告費無法收回、客戶流失、合同失效等損失，對直接責任人進行扣除全部當月職務(wù)工資的處罰，直至辭退。
4、合同的登記與保管：
1)已簽定的廣告合同，由財務(wù)部門統(tǒng)一保管;財務(wù)部也可委托其他有關(guān)負責人暫時代為保管;
2)登記合同時，可按刊期、廣告版位、廣告色別、客戶行業(yè)、業(yè)務(wù)員、姓名等分類標注，以利查找;
3)已執(zhí)行完畢的合同、正在執(zhí)行的合同以及未執(zhí)行合同應(yīng)分開保管。
4)廣告合同作為廣告客戶檔案的一部分，保存時間為2年。
5、到期合同的處理：到期合同由財務(wù)部統(tǒng)一存檔。業(yè)務(wù)員于合同有效期結(jié)束前2個月，開始從事合同的續(xù)訂工作并及時簽定新的合同。
業(yè)務(wù)管理制度 8
一，認真。
我們不需要聰明的人，但我們需要的人一定是認真負責的人。任何一件事，只要你選擇了，就請你全力以赴，完美，做到最棒。否則，寧可不做。認真讓你的未來與眾不同！
二，目標。
我們需要有目標的人，告訴我們你需要什么，我們會和你一起制定目標，并一起實現(xiàn)。懂得設(shè)定自己的周目標，月目標和年目標！
三，主動。
無論是與人溝通，還是做業(yè)務(wù)，請問今天你主動出擊了幾次？
業(yè)務(wù)成功的速度=勤奮主動出擊的速度
四，不斷學習。
學習在乎你有無總結(jié)。我們希望你是個不斷學習的人，并且讓我們看到（比如定期的總結(jié)報告，比如有目的性的提問，比如有創(chuàng)新）。不斷學習讓別人感到你現(xiàn)在就是個與眾不同的'人！
五，團隊。
團隊精神的中心是你要善于分享自己的成績，分享自己的快樂，用積極樂觀的精神去影響你的隊友，把你的心打開和你的隊友交流！
業(yè)務(wù)管理制度 9
第一條、目的：
建立合理而公正的薪資制度，以利于調(diào)動員工的工作積極性、提高公平競爭的意識。
第二條、薪資構(gòu)成
員工的薪資由底薪、提成及年終獎金構(gòu)成。
�。杲K獎金根據(jù)公司一年來盈利情況而定）
發(fā)放月薪=底薪+業(yè)績提成
標準月薪=發(fā)放月薪+任務(wù)提成
第三條、底薪設(shè)定
底薪實行任務(wù)底薪（無任務(wù)底薪），業(yè)績?nèi)蝿?wù)額度為(入金量)50000元/月，底薪1500元/月。
第四條、底薪發(fā)放
�、攀袌霾咳藛T的底薪在次月15日-18日發(fā)放，
�、剖袌霾咳藛T當月業(yè)績提成在次月20日發(fā)放
第五條、提成設(shè)定
1. 提成分為 業(yè)績提成 與 任務(wù)提成
2. 業(yè)績提成設(shè)定為18-38%
微盤經(jīng)紀人：按客戶手續(xù)費18%起（由交易所系統(tǒng)自動生成）
1） 微盤經(jīng)紀人收入1000—3000元的部分額外獎勵20%
2） 微盤經(jīng)紀人收入3000—5000元的部分額外獎勵25%
3） 微盤經(jīng)紀人收入5000以上部分額外獎勵30%
大盤經(jīng)紀人：按客戶交易手續(xù)費10000以下按18%起提成
1） 大盤客戶交易手續(xù)費10000—30000元區(qū)間按23%計算
2） 大盤客戶交易手續(xù)費：30000—50000元區(qū)間按28%計算
3） 大盤客戶手續(xù)費：50000—100000元區(qū)間按33%計算
4） 大盤客戶手續(xù)費：100000—150000元區(qū)間按38%計算
二元期權(quán)經(jīng)紀人
1） 二元期權(quán)按客戶交易總金額：100000元以下的按1%計算
2） 二元期權(quán)按客戶交易總金額：100000—300000元的按1.2%計算
3） 二元期權(quán)按客戶交易總金額：300000—500000元的按1.3%計算
4） 二元期權(quán)按客戶交易總金額：500000元收入的按1.5%計算
4.市場部人員未完成任務(wù)額：
�、盼催_到公司要求（入金量）50%時，所有提成為15%；
即：提成只有底薪，業(yè)績提成實行分段制
�、莆赐瓿扇蝿�(wù)額，但是超過公司要求（入金量）任務(wù)額的50%時，按原百分比傭金發(fā)放辦公室壞賬損失：公司辦公室發(fā)生損壞損失時，按成本價計。
包括兩種：
第一種：是所有手續(xù)齊全的情況，所有相應(yīng)辦公用品相應(yīng)的辦公室用品清單表都有相關(guān)人員簽字的，由市場部人員承擔成本的35%，經(jīng)理承擔15%，公司承擔50%。
第二種：是手續(xù)不齊全，沒有辦公室用品清單的，由市場部人員按成本的15%承擔，經(jīng)理承擔15%，公司承擔70%。
注： 當產(chǎn)生的`損失通過折價等其它方法處理掉以后，公司按原有相應(yīng)比例返還業(yè)務(wù)人員承擔的損失。
第六條、提成發(fā)放
1. 業(yè)績提成隨底薪一起發(fā)放，發(fā)放日期為每月15號-18號，遇節(jié)假日或公休日提前至最近的工作日發(fā)放。
2.提成每月20號前發(fā)放一次，以手續(xù)費款額計算，并在結(jié)算后一個月內(nèi)與季度末月薪資合并發(fā)放。
第七條、管理人員享受0.3-0.5%的總業(yè)績提成、
�。ň唧w指是公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責人。）
第八條、對于新進的市場部人員，公司采取如下薪酬管理方法：
1、對于月銷售業(yè)績考核未達標的新市場部人員，當月少發(fā)1/3的底薪，業(yè)績提成按規(guī)定提取；
2、如次月業(yè)績考核再次未達標者，次月累加少發(fā)2/3的底薪，業(yè)績提成按規(guī)定提��；
3、第三個月仍未能達標者扣除底薪，業(yè)績提成按規(guī)定提取，是否延長試用期決定新業(yè)員的
業(yè)務(wù)管理制度 10
1、所有專職員工必須嚴格遵守公司考勤制度，上下班親自打卡(午休不打卡)，不得代替他人打卡。
2、遲到、早退、曠工
(1)遲到或早退30分鐘以內(nèi)者，每次扣發(fā)薪金10元。
30分鐘以上1小時以內(nèi)者，每次扣發(fā)薪金20元。
超過1小時以上者必須提前辦理請假手續(xù)，否則按曠工處理。
(2)月遲到、早退累計達五次者，扣除相應(yīng)薪金后，計曠工一次。曠工一次扣發(fā)一天雙倍薪金。年度內(nèi)曠工三天及以上者予以辭退。
3、請假(1)病假
a、員工病假須于上班開始的'前30分鐘內(nèi)，即8：30-9：00致電部門負責人，請假一天以上的，病愈上班后須補區(qū)、縣級以上醫(yī)院就診證明。b、員工因患傳染病或其他重大疾病請假，病愈返工時需持區(qū)、縣級以上醫(yī)院出具的康復(fù)證明，經(jīng)人事部門核定后，由公司給予工作安排。(2)事假：緊急突發(fā)事故可由自己或委托他人告知部門負責人批準，其余請假均應(yīng)填寫《請假單》，經(jīng)權(quán)責領(lǐng)導(dǎo)核準，報人事部門備案，方可離開工作崗位，否則按曠工論處。事假期間不計發(fā)工資。
4、出差
(1)員工出差前填好《出差申請單》呈權(quán)責領(lǐng)導(dǎo)批準后，報人事部門備案，否則按事假進行考勤。
(2)出差人員原則上須在規(guī)定時間內(nèi)返回，如需延期應(yīng)告知部門負責人，返回后在《出差申請單》上注明事由，經(jīng)權(quán)責領(lǐng)導(dǎo)簽字按出差考勤。
5、請假出差批準權(quán)限：三天以內(nèi)由直接上級審批，三天以上十天以內(nèi)由隔級上級審批，十天以上集團總部員工由人力資源部審查、總裁審批，子公司員工由所在公司人事主管部門審查、總經(jīng)理審批。
6、加班
(1)加班應(yīng)填寫《加班單》，經(jīng)部門負責人批準后報人事部門備案，否則不計加班費。加班工時以考勤打卡時間為準，統(tǒng)一以《勞動合同》約定標準為基數(shù)，以天為單位計算。
(2)加班工資按以下標準計算：
工作日加班費=加班天數(shù)基數(shù)150%
休息日加班費=加班天數(shù)基數(shù)200%
法定節(jié)日加班費=加班天數(shù)基數(shù)300%
(3)人事部門負責審查加班的合理性及效率。
(4)公司內(nèi)臨時工、兼職人員、部門主管(含)以上管理人員不計算加班費。(5)公司實行輪班制的員工及駕駛員加班費計算辦法將另行規(guī)定。
7、考勤記錄及檢查
(1)考勤負責人需對公司員工出勤情況于每月五日前(遇節(jié)假日順延)將上月考勤予以上報，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后，報人事部門匯總，并對考勤準確性負責。
(2)人事部門對公司考勤行使檢查權(quán)，各部門領(lǐng)導(dǎo)對本部門行使檢查權(quán)。檢查分例行檢查(每月至少兩次)和隨機檢查。
(3)對于在考勤中弄虛作假者一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，給予100元以上罰款，情節(jié)嚴重者作辭退處理。
業(yè)務(wù)管理制度 11
第一條為加強公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。
第二條公司財務(wù)部門的職能是:
(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。
(二)建立健全財務(wù)管理的各種，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀律。
(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。
(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。
(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。
(六)對有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。
(七)完成公司交給的其他工作。
第三條公司財務(wù)部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責由會計兼任承擔。第四條公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。財務(wù)工作
第五條總會計師負責組織本公司的下列工作:
(一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金;
(二)進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益;
(三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析:
(四)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
第六條會計的主要工作職責是:
(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記賬、復(fù)賬、報賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，賬目清楚，按期報賬。
(二)按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當好公司參謀。
(三)妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。
(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
第七條出納的主要工作職責是:
(一)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。
(二)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。
(三)建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。
(五)積極配合銀行做好對賬、報賬工作。
(六)配合會計做好各種賬務(wù)處理。
(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
第八條審計的主要工作職責是:
(一)認真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度。
(二)監(jiān)督公司財務(wù)計劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。
(三)詳細核對公司的各項與財務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。
(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。
(五)糾正財務(wù)工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為。
(六)針對公司財務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進建議和措施。
(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
財務(wù)工作管理
第九條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十條會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。
第十一條財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。
第十二條財務(wù)工作人員應(yīng)當會同總經(jīng)理辦公室專人定期進行財務(wù)清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。
第十三條財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。
第十四條財務(wù)工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。
財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。
第十五條財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。
財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。
第十六條財務(wù)工作應(yīng)當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。
出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。
第十七條財務(wù)審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。
第十八條財務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。
財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。
支票管理
第十九條支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有支票領(lǐng)用單，經(jīng)總經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。
第二十條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行賬號，原支票領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用單及登記簿上注銷。
第二十一條財務(wù)人員月底清賬時憑支票領(lǐng)用單轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報賬手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。
第二十二條對于報銷時短缺的金額，財務(wù)人員要及時催辦，到月底按第二十一條規(guī)定處理。
凡一周內(nèi)收入款項累計超過10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時，會計或出納人員應(yīng)文字性報告總經(jīng)理。凡與公司業(yè)務(wù)無關(guān)款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經(jīng)理。
第二十三條凡1000元以上的款項進入銀行賬戶兩日內(nèi)，會計或出納人員應(yīng)文字性報告總經(jīng)理。
第二十四條公司財務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字。總經(jīng)理外出應(yīng)由財務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補簽。
現(xiàn)金管理
第二十五條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:
(一)職員工資、津貼、獎金;
(二)個人勞務(wù)報酬;
(三)出差人員必須攜帶的'差旅費;
(四)結(jié)算起點以下的零星支出;
(五)總經(jīng)理批準的其他開支。
前款結(jié)算起點定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。
第二十六條除本規(guī)定第二十五條外，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。
第二十七條公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。
第二十八條日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為xx元。超額部分應(yīng)存入銀行。
第二十九條財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報經(jīng)總經(jīng)理批準。
第三十條財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準后提取。
第三十一條公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核;交總經(jīng)理批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當月工資中扣還。
第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，總經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金。
第三十三條發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。
第三十四條工資由財務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽字，財務(wù)人員按時提款，當月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進行賬務(wù)處理。
第三十五條差旅費及各種補助單(包括領(lǐng)款單)，由部主任簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報主管副總經(jīng)理復(fù)核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。
第三十六條無論何種匯款，財務(wù)人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部主任、總經(jīng)理簽字。會計審核有關(guān)憑證。
第三十七條出納人員應(yīng)當建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應(yīng)當日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。
會計檔案管理
第三十八條凡是本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應(yīng)歸檔。
第三十九條會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記賬、主管)，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。
第四十條會計報表應(yīng)分月、季、年報、按時歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。
第四十一條會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準。
處罰辦法
第四十二條出現(xiàn)下列情況之一的，對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍:
(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;
(二)用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的;
(三)未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的;
(四)利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;
(五)未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的;
(六)保留賬外款項或?qū)⒐究铐椧载攧?wù)人員個人儲蓄方式存入銀行的;
(七)違反本規(guī)定條款認定應(yīng)予處罰的。
第四十三條出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。
(一)違反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴重混亂的;
(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、賬表、文件資料的;
(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計賬簿的;
(四)利用職務(wù)便利，非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取公司財物的;
(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的;
(六)在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;
(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應(yīng)當予以辭退的。
附則
第四十四條本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負責解釋。
第四十五條本規(guī)定自發(fā)布之日起生效業(yè)務(wù)
業(yè)務(wù)管理制度 12
一、總則
�。ㄒ唬榧訌姾鸵�(guī)范醫(yī)院外包業(yè)務(wù)承包商管理，特制定本辦法。
�。ǘ┻m用范圍：醫(yī)院范圍內(nèi)外包業(yè)務(wù)申請科室或部門對發(fā)包單位與承包單位實行統(tǒng)一考核監(jiān)管。
�。ㄈ┍局贫戎饕獌�(nèi)容包括：基本原則、考核科室義務(wù)、考核工作流程。
二、基本原則
�。ㄒ唬└鞒邪虈栏褡裾蘸贤瑑�(nèi)容執(zhí)行，依照法律法規(guī)、規(guī)章及標準規(guī)定，履行合同義務(wù)，承擔相應(yīng)安全生產(chǎn)責任。外包業(yè)務(wù)申請科室或部門對其工作進行監(jiān)督考核管理。
（二）各承包商如遇到問題需要與其他科室聯(lián)系，及時與外包業(yè)務(wù)申請科室或部門溝通，由外包業(yè)務(wù)科室或部門負責與醫(yī)院其他科室聯(lián)系。
（三）外包業(yè)務(wù)申請科室或部門一旦發(fā)現(xiàn)承包商未按規(guī)定執(zhí)行合同內(nèi)容，一般情況可提出警告，限期改正；如有嚴重違約申請科室或部門可匯報分管領(lǐng)導(dǎo)后，由醫(yī)院辦公會決定是否重新招標更換承包商。
三、考核科室義務(wù)
（一）外包業(yè)務(wù)申請科室或部門為業(yè)務(wù)外包的職能主管部門，負責醫(yī)院單位范圍內(nèi)業(yè)務(wù)外包管理制度的貫徹與調(diào)整。
�。ǘ┩獍鼧I(yè)務(wù)申請科室或部門為業(yè)務(wù)外包的`主要執(zhí)行部門，負責業(yè)務(wù)外包承包商的考核、監(jiān)管工作。
�。ㄈ┩獍鼧I(yè)務(wù)申請科室或部門的項目負責人員為外包業(yè)務(wù)承包商的考核管理成員，負責安排人員進行監(jiān)管、記錄外包業(yè)務(wù)承包商的日常工作，進行現(xiàn)場指揮和協(xié)調(diào)工作。
（四）醫(yī)院審計部門負責工程審計工作。
（五）如承包商未按合同規(guī)定進行工作，外包業(yè)務(wù)申請科室或部門未及時發(fā)現(xiàn)情況，出現(xiàn)問題由承包商負主要責任，醫(yī)院根據(jù)情況，酌情對相應(yīng)科室及相關(guān)人員按照醫(yī)院相應(yīng)規(guī)章制度進行處理。
四、考核工作流程
外包業(yè)務(wù)申請科室或部門對承包商來院施工進行考核管理�？己藘�(nèi)容包括：
�。ㄒ唬┏邪淌┕で疤峁┫鄳�(yīng)資質(zhì)證明，保證施工人員的業(yè)務(wù)水平。
�。ǘ┩獍淌┕み^程中，外包業(yè)務(wù)申請科室或部門應(yīng)當對其工作進行日�？己斯芾恚獍鼧I(yè)務(wù)申請科室或部門負責人應(yīng)安排專門人員對承包商的工作進行日常監(jiān)督考核。
�。ㄈ┏邪虈栏癜凑蘸贤�，并遵守相應(yīng)法律、法規(guī)及生產(chǎn)標準進行安全作業(yè)，考核管理人員如發(fā)現(xiàn)承包單位有違反安全生產(chǎn)法律、法規(guī)的行為，或是未按照合同施工等情況應(yīng)當立即匯報科室負責人，業(yè)務(wù)申請科室或部門應(yīng)要求承包單位立即整改；情節(jié)嚴重的報分管領(lǐng)導(dǎo)，并要求承包商停止施工或者終止外包合同。
�。ㄋ模┏邪淘谑┕て陂g如未按照要求施工，并對醫(yī)院設(shè)施或是財產(chǎn)造成損壞，應(yīng)照價賠償，并處罰金三千元以下罰款。造成重大經(jīng)濟損失的，除照價賠償外還要承擔相應(yīng)法律責任。
（五）承包商必須嚴格履行合同，在合同規(guī)定范圍內(nèi)完成工期，如未按合同規(guī)定執(zhí)行，應(yīng)按合同要求交納相應(yīng)違約金。
（六）如承包商在承包期內(nèi)如遇到不可抵抗力，或因醫(yī)院內(nèi)部問題未能按照合同施工完成任務(wù)，可由外包業(yè)務(wù)申請科室或部門匯報分管領(lǐng)導(dǎo)后，相應(yīng)延長其工作期限。
業(yè)務(wù)管理制度 13
第一章總則
第一條為了能使公司運作有秩序地進行，維護公司及員工的切身利益，特制定本管理制度。
第二條本制度涵蓋業(yè)務(wù)員思想道德行為準則、日常工作規(guī)范條例、賬款管理制度、客戶關(guān)系管理辦法等。
第三條凡公司業(yè)務(wù)員適用本制度。
第二章業(yè)務(wù)員思想道德行為準則
第一條業(yè)務(wù)員應(yīng)思想端正，品德高尚，誠實守信，對公司擁戴忠誠，熱愛本職工作，有奉獻精神，嚴格遵守公司的一切規(guī)章制度，服從公司領(lǐng)導(dǎo)的安排。
第二條業(yè)務(wù)員之間應(yīng)相敬相愛，團結(jié)互助，要具備團隊意識，有矛盾糾紛要妥善解決，或上報公司領(lǐng)導(dǎo)尋求調(diào)解，不得私下用武力等不良方式，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，扣除當月所有工資獎金，情節(jié)特別嚴重的，公司有權(quán)解除合同，予以解聘。（此條之所以嚴厲，是因為在銷售業(yè)務(wù)領(lǐng)域，矛盾特多，比如搶單等現(xiàn)象）
第三條業(yè)務(wù)員是對外代表公司形象的重要“代言人”，每個業(yè)務(wù)員在客戶面前，不得作出有損公司形象的行為或舉動，不得作出有損公司信譽的事情，如經(jīng)發(fā)現(xiàn)，或有客戶投訴涉及公司形象的，經(jīng)公司調(diào)查屬實，扣除當月所有工資獎金。
第四條公司本著充分保障每個業(yè)務(wù)員利益的原則，嚴禁業(yè)務(wù)員之間出現(xiàn)搶單或劃單的行為。搶單，是指甲業(yè)務(wù)員在洽談的業(yè)務(wù)，乙業(yè)務(wù)員利用關(guān)系或以讓出自己提成點數(shù)等別的手段搶走此業(yè)務(wù)；劃單是指，甲業(yè)務(wù)員將自己的單劃到乙業(yè)務(wù)員的名下。公司一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有搶單或劃單的行為，扣除雙方當月全部工資及獎金，并在全公司通報一次。如第二次再犯，公司有權(quán)解除合同，予以辭退。
第五條業(yè)務(wù)員應(yīng)善待公司的任何財物。如有惡意破壞者，除要求賠償外，公司予以扭送公安機關(guān)依法處理。不小心損壞者，比如燈具，公司按成本價從其工資中扣除。
第六條業(yè)務(wù)員在外不得以公司名義、打著公司的旗號從事與業(yè)務(wù)無關(guān)的`活動。如經(jīng)發(fā)現(xiàn)，扣除當月所有工資獎金，立即予以解聘，并送公安機關(guān)依法處理。
第七條業(yè)務(wù)員應(yīng)具備職業(yè)操守，遵守公司相關(guān)的保密規(guī)定，不得將公司的商業(yè)秘密告訴競爭對手。如經(jīng)發(fā)現(xiàn)，扣除當月所有工資獎金，立即予以解聘，并根據(jù)合同內(nèi)容中的相關(guān)保密協(xié)議向法院起訴。
第三章業(yè)務(wù)員日常工作規(guī)范條例
第一條業(yè)務(wù)員嚴格遵守考勤管理規(guī)定，具體獎懲規(guī)定詳見《業(yè)務(wù)員薪酬管理制度》。
第二條業(yè)務(wù)員每天必須向負責主管口頭匯報前一天的工作詳情，如有困難，尋求解決困難的辦法。每周周一提交“周工作總結(jié)”的書面報告。此項規(guī)定旨在發(fā)現(xiàn)并解決業(yè)務(wù)員工作中存在的問題，予以總結(jié)歸納，幫助提高業(yè)務(wù)員的業(yè)務(wù)水平。
第三條業(yè)務(wù)員在上班期間，要求著裝整潔，形象健康，禁止奇裝異服或過于暴露的服裝，不得有披頭散發(fā)、敞衣露背、穿拖鞋等有礙觀瞻的舉止。
第四條業(yè)務(wù)員在上班期間，不得從事與工作無關(guān)的活動，公司的電話不得用來做與工作無關(guān)的閑聊。
第五條業(yè)務(wù)員在上班期間，不得瞎晃閑逛，不得到各個部門串崗聊天消磨時光，影響他人的工作。
第六條業(yè)務(wù)員的請假規(guī)定。業(yè)務(wù)員每個月請事假不得超過三天。事假超過三天的，一律按曠工處理。曠工一天扣30元，當月曠工超過15天的，公司有權(quán)解除合同。如事假有特殊情況的，應(yīng)寫出情況說明報上級主管審批。請病假應(yīng)提供相關(guān)的病歷。
業(yè)務(wù)管理制度 14
一、為提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)，規(guī)范管理，防微杜漸，特制訂公司業(yè)務(wù)人員業(yè)務(wù)操作行為規(guī)范。
遵守國家的法規(guī)法紀和公司的各項規(guī)章制度，貫徹落實公司的文件、指示、精神，加強自身修養(yǎng)、素質(zhì)和氣質(zhì)。樹立集體主義觀念，樹立華銀公司和華銀人的形象。
二、熱愛本職工作，吃苦耐勞，努力學習業(yè)務(wù)知識，盡職盡責完成業(yè)務(wù)拓展工作，并填寫好記錄回執(zhí)單，做好工作日記和每月的述職報告。
三、工作時間著裝整齊，遵守作息時間，按時向部門主管匯報工作和反饋信息。
四、要作風正派，清正廉潔，不損公肥私，不營私舞弊，態(tài)度和藹，言語有禮，誠實守信，胸懷坦蕩，要具有良好的語言表達能力和宣傳能力，吃苦耐勞，勇創(chuàng)佳績。
五、要制訂月計劃、周計劃，有計劃有目的地拜訪客戶，勇于實踐，善于學習，善于總結(jié)，使之立于不敗之地。
六、在工作中團結(jié)協(xié)作，互相幫助，注意安全，杜絕隱患，樹立團隊精神，聽從領(lǐng)導(dǎo)，服從分配，響應(yīng)公司的號召，按時參加公司、部門主持的會議和各項活動。
七、嚴格做到：
1、做到保守機密，不向客戶及競爭對手透露價格等機密。
2、做到通訊暢通，不無故關(guān)機或失去聯(lián)系。
3、做到據(jù)實報銷，不隱瞞行銷日程，不瞞報費用。
4、做到愛護公物，不損壞公司物品。
八、業(yè)務(wù)中注意事項
�。ㄒ唬┯脩粼儍r或報價注意事項：
1、業(yè)務(wù)人員聯(lián)系客戶時，嚴格按公司公布的當日價格向客戶報價，并記錄備案。
2、業(yè)務(wù)人員負責向本轄區(qū)的客戶報價，若接到其他區(qū)域用戶詢價，須轉(zhuǎn)接給其他轄區(qū)的業(yè)務(wù)人員。
�。ǘ┬畔⑹占⒁馐马棧�
1、與客戶交流中要充分了解客戶目前的經(jīng)營狀況，建立各級客戶資料檔案，保持雙向溝通。
2、在業(yè)務(wù)操作過程中遇到困難和問題，反饋要及時、準確、全面。
3、在鞏固原有客戶的同時，要積極調(diào)查市場需求狀況和發(fā)展趨勢，搜集新的信息，開拓新市場。
4、做好行銷日志，要求明確具體，及時上交到公司。
5、每月定期整理和分析市場信息，提出意見和建議，以書面形式反饋回公司。
�。ㄈ┖炗喓贤�'注意事項：
1、簽訂合同前，了解客戶資信，做好資信調(diào)查，有效防范資金風險。
2、簽訂合同時，業(yè)務(wù)人員對合同文本所規(guī)定的條款填寫內(nèi)容進行認真核查，逐項填寫完善。
3、合同文本采用公司規(guī)定的標準《購銷合同》。
�。ㄋ模┎少徺Y金支付注意事項：
1、業(yè)務(wù)人員在合同或訂單簽好后，應(yīng)嚴格按約定執(zhí)行。
2、業(yè)務(wù)人員由于工作失誤造成采購資金丟失或被騙，承擔全額損失，對配合客戶詐騙公司貨款的，挪用公司貨款等行為，公司將追究其法律責任。
3、業(yè)務(wù)人員要按公司要求建立完整、規(guī)范的個人業(yè)務(wù)計劃及總結(jié)。
（五）資金回籠注意事項：
1、業(yè)務(wù)人員在合同或訂單簽好后，要確�？蛻纛A(yù)付款、定金按合同或訂單注明的金額如期匯到公司賬戶。
2、業(yè)務(wù)人員要確保產(chǎn)品發(fā)出后貨款按合同約定回籠到公司。
3、業(yè)務(wù)人員拿到客戶匯票后，要仔細檢查，防止出現(xiàn)錯票和假票，防范其風險。
（六）與客戶交往過程中，務(wù)必堅持原則，維護公司利益。
九、管理條例如下：
第一條對本公司銷售人員的管理，除按照人事管理規(guī)程辦理外，悉依本規(guī)定條款進行管理。
第二條原則上，銷售人員每日按時上班后，由公司出發(fā)從事銷售工作，公事結(jié)束后返回公司，處理當日業(yè)務(wù)，但長期出差或深夜返回者除外。
第三條銷售人員凡因工作關(guān)系誤餐時，依照公司有關(guān)規(guī)定發(fā)給誤餐費元。（外出辦公人員）
第四條部門主管按月視實際業(yè)務(wù)量核定銷售人員的業(yè)務(wù)費用，以書面形式作出計劃表，上報總經(jīng)理審批。
第五條銷售人員業(yè)務(wù)所必需的費用，以實報實銷為原則，但事先須提交費用預(yù)算，經(jīng)批準后方可實施。
第六條銷售人員對特殊客戶實行優(yōu)惠銷售時，須經(jīng)總經(jīng)理批準后方可實施。
第七條在銷售過程中，銷售人員須遵守下列規(guī)定：
�。ㄒ唬┳⒁鈨x態(tài)儀表，態(tài)度謙恭，以禮待人，熱情周到；
�。ǘ﹪朗毓窘�(jīng)營政策、產(chǎn)品售價折扣、銷售優(yōu)惠辦法與獎勵規(guī)定等商業(yè)秘密；
�。ㄈ┎坏媒邮芸蛻舳Y品和招待；
�。ㄋ模﹫�(zhí)行公務(wù)過程中，不能飲酒；
（五）不能誘勸客戶透支或以不正當渠道支付貨款；
�。┕ぷ鲿r間不得辦理私事，不得私用公司交通工具。
第八條除一般銷售工作外，銷售人員的工作范圍包括：
（一）向客戶講明產(chǎn)品使用注意事項；
�。ǘ┫蚩蛻粽f明產(chǎn)品性能、各方面的特征；
�。ㄈ┨幚碛嘘P(guān)售后質(zhì)量問題；
�。ㄋ模⿻�(jīng)銷商搜集下列信息，經(jīng)整理后呈報上級主管：
1、客戶對產(chǎn)品質(zhì)量的反映；
2、客戶對價格的反映；
3、用戶用量及市場需求量；
4、對其他品牌的反映和銷量；
5、同行競爭對手的動態(tài)信用；
6、新產(chǎn)品調(diào)查。
（五）定期調(diào)查庫存、貨款回收及其他經(jīng)營情況；
�。┒酱倏蛻粲嗀浀倪M展；
�。ㄆ撸┨岢龈倪M營銷方法和價格等方面的建議；
�。ò耍┩素浱幚�；
�。ň牛┱硗械匿N售和客戶的現(xiàn)況使用資料。
第九條公司營銷或企劃應(yīng)備有“客戶管理卡”和“新老客戶狀況調(diào)查表”，供銷售人員做客戶管理之用。
第十條銷售人員應(yīng)將一定時期內(nèi)（每周或每月）的工作安排以“工作計劃表”的形式提交主管核準，同時還需提交“周銷售計劃表”和“月銷售計劃表”，呈報上級主管。
第十一條銷售人員應(yīng)將固定客戶的情況填入“客戶管理卡”和“客戶名冊”，以便更全面地了解客戶。
第十二條對于有希望的客戶，應(yīng)填寫“希望客戶訪問卡”，以作為開拓新客戶的依據(jù)。
第十三條銷售人員對所擁有的客戶，應(yīng)按每月銷售情況自行劃分為若干等級，或依事業(yè)部統(tǒng)一標準設(shè)定客戶的銷售等級。
第十四條銷售人員應(yīng)把客戶明細情況做詳細分類，以保障銷售工作的順利進行。
第十五條各事業(yè)部門應(yīng)填報“年度客戶統(tǒng)計分析表”，以供銷售人員參考。
第十六條銷售人員應(yīng)多次拜訪有需求的客戶，其訪問次數(shù)的多少，根據(jù)客戶情況確定。
第十八條銷售人員每日出發(fā)時，應(yīng)攜帶名片、產(chǎn)品情況名錄等，以便推銷。
第十九條銷售人員在巡回訪問時，應(yīng)檢查其庫存情況，若庫存不足，應(yīng)查明原因，及時予以補救處理。
第二十條銷售人員有責任協(xié)助解決各經(jīng)銷之摩擦和糾紛，以促使經(jīng)銷精誠合作。如銷售人員無法解決，應(yīng)請公司經(jīng)理出面解決。
第二十一條若遇客戶退貨，銷售人員須將有關(guān)票收回，否則須填具“銷售退貨證明單”。
第二十二條財會部門應(yīng)將銷售人員每日所售金額記入分戶賬目，將應(yīng)收賬款單據(jù)送各部主管及相關(guān)負責人，以加強貨款回收管理。
第二十三條財會部門向銷售人員交付催款單時，應(yīng)附收款單據(jù)一起，為避免混淆。
第二十四條各部門接到應(yīng)收賬款單據(jù)后，即按經(jīng)辦人分發(fā)給各部門銷售人員，但須在財務(wù)簽收。
第二十五條外勤營銷員收到“應(yīng)收款催收單”及有關(guān)單據(jù)后，應(yīng)妥善保管，以免丟失。
第二十六條銷售人員須將收款情況，報知財會部門。
第二十七條銷售人員應(yīng)定期告知財務(wù)“未收款項目”，財會部門核對。
第二十八條銷售人員須將每日業(yè)務(wù)填入“工作報表”中，逐日呈報單位主管。報告內(nèi)容須簡明扼要。
第二十九條對于新開拓客戶，應(yīng)填制“新客戶報告表”，以呈報主管部門設(shè)立客戶管理卡。
第三十條銷售人員外出執(zhí)行公務(wù)時，使用公司交通工具，須填具有關(guān)申請（如車輛使用申請單）。
車輛使用申請單
使用人：
使用部門
開出時間
返回時間
行駛路線
司機
主管審批
第三十一條銷售人員用車耗油費用憑發(fā)票報銷，同時應(yīng)填報“行車記錄表”。
行車記錄表
姓名
行駛路線
起始地
現(xiàn)公里數(shù)
目的地
到達后公里數(shù)
注：回司后交部門內(nèi)勤。
十、其它規(guī)定
以上規(guī)范若有違反，公司按相關(guān)規(guī)定處罰。
業(yè)務(wù)管理制度 15
第一條為規(guī)范行政事業(yè)單位財務(wù)行為，加強行政事業(yè)單位財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合我市情況，制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定適用于市直行政事業(yè)單位。
本規(guī)定所稱行政事業(yè)單位包括黨政機關(guān)、人大機關(guān)、政協(xié)機關(guān)、法院、檢察院、人民團體和事業(yè)單位，不包括實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位。
第三條市財政部門主管市直行政事業(yè)單位財務(wù)管理工作，審計、物價、監(jiān)察、人民銀行等有關(guān)部門應(yīng)依據(jù)各自職責做好行政事業(yè)單位財務(wù)管理和監(jiān)督工作。
第四條行政事業(yè)單位必須根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項按規(guī)定進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務(wù)會計報告，并建立單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度;不得偽造、變造會計憑證、會計賬簿、編制虛假財務(wù)會計報告;不得隱匿或者故意銷毀依法應(yīng)當保存的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告。
行政事業(yè)單位負責人對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。
任用會計人員必須符合會計管理的規(guī)定。
第五條行政事業(yè)單位應(yīng)當按照規(guī)定編制年度部門綜合預(yù)算，報財政部門審核。部門綜合預(yù)算一經(jīng)批準通過，必須嚴格貫徹執(zhí)行，任何單位或個人不得隨意調(diào)整;因特殊情況確需調(diào)整的，要按規(guī)定程序辦理。
第六條行政事業(yè)單位的各項收入和支出應(yīng)當納入預(yù)算統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排使用。
行政事業(yè)單位按照規(guī)定必須列入預(yù)算的收入，不得隱瞞、少列。
行政事業(yè)單位編制的支出預(yù)算，應(yīng)當優(yōu)先保證本部門履行基本職能所需要的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費，對其他彈性支出和專項支出應(yīng)當嚴格控制。
第七條財政收入執(zhí)收單位(以下簡稱執(zhí)收單位)依法取得的下列政府非稅收入，實行“收支兩條線”管理。
(一)行政事業(yè)性收費、政府性基金;
(二)國有資源和國有資產(chǎn)有償使用收入;
(三)國有資本經(jīng)營收益;
(四)彩票公益金;
(五)罰沒收入;
(六)以政府名義接受的捐贈收入;
(七)主管部門集中收入;
(八)其他政府非稅收入。
第八條執(zhí)收單位要依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的項目、范圍、標準、對象和期限，按照收繳分離、罰繳分離等規(guī)定的方式，將收取的財政收入直接繳入國庫或財政專戶。
第九條執(zhí)收單位收取財政收入，除按照國家有關(guān)規(guī)定需要依法納稅的使用稅務(wù)發(fā)票外，其余一律使用財政部門統(tǒng)一印制(監(jiān)制)的票據(jù)。
第十條行政事業(yè)單位對財政下?lián)艿膶ｍ椯Y金，應(yīng)當按照批準的項目，實行專款專用、單獨核算，不得虛列、截留、擠占、挪用、浪費、騙取、套取、轉(zhuǎn)移財政專項資金。
第十一條行政事業(yè)單位應(yīng)當建立、健全各項支出的管理制度。各項支出要按照批準的.預(yù)算和規(guī)定的開支范圍、標準執(zhí)行。
行政事業(yè)單位發(fā)放福利、補貼和獎金，應(yīng)當按照規(guī)定執(zhí)行，不得擅自設(shè)立項目、提高標準和擴大范圍。
行政事業(yè)單位應(yīng)嚴格執(zhí)行招待費管理辦法，不得擅自提高標準和擴大范圍。
第十二條行政事業(yè)單位使用財政性資金，采購政府集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)，必須實行政府采購;采購政府集中采購目錄以內(nèi)并達到公開招標限額標準的貨物、工程或者服務(wù)，應(yīng)當采取公開招標方式進行采購;因特殊情況需采用公開招標以外的采購方式，應(yīng)當經(jīng)財政部門批準。
第十三條行政事業(yè)單位開立銀行賬戶，應(yīng)經(jīng)財政部門同意，按照人民銀行有關(guān)賬戶管理規(guī)定，到國有、國有控股或經(jīng)批準允許為其開戶的商業(yè)銀行辦理開戶手續(xù)。
第十四條行政事業(yè)單位必須依法管理使用國有資產(chǎn)，維護資產(chǎn)的安全和完整，提高資產(chǎn)使用效益。
行政事業(yè)單位轉(zhuǎn)讓、處置國有資產(chǎn)和將國有資產(chǎn)用于經(jīng)營投資的，應(yīng)當經(jīng)財政部門批準。行政事業(yè)單位應(yīng)當按規(guī)定進行國有資產(chǎn)收益核算。
第十五條財政、審計、物價部門和人民銀行在各自職權(quán)范圍內(nèi)，依法對違反本規(guī)定的行為作出處理、處罰決定。
有違反本規(guī)定行為的單位，其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，以及有違反本規(guī)定行為的個人，由監(jiān)察機關(guān)或者任免機關(guān)依照人事管理權(quán)限，依法給予行政處分。
第十六條違反本規(guī)定第四條規(guī)定的，依據(jù)《中華人民共和國會計法》予以處理。
第十七條執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財政收入管理規(guī)定的行為之一的，責令改正，補收應(yīng)當收取的財政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告、記過或者記大過處分;情節(jié)嚴重的，給予降級或者撤職處分:
(一)違反規(guī)定設(shè)立財政收入項目;
(二)違反規(guī)定擅自改變財政收入項目的范圍、標準、對象和期限;
(三)對已明令取消、暫停執(zhí)行或者降低標準的財政收入項目，仍然依照原定項目、標準征收或者變換名稱征收;
(四)緩收、不收財政收入;
(五)擅自將預(yù)算收入轉(zhuǎn)為預(yù)算外收入;
(六)其他違反國家財政收入管理規(guī)定的行為。
第十八條執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財政收入上繳規(guī)定的行為之一的，責令改正，調(diào)整有關(guān)會計賬目，收繳應(yīng)當上繳的財政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。
業(yè)務(wù)管理制度 16
為了規(guī)范和加強義務(wù)教育階段公用經(jīng)費管理，提高資產(chǎn)使用效率，保證各學校正常運行，根據(jù)有關(guān)財經(jīng)法規(guī)和會計制度，特制定本規(guī)定。
一、財務(wù)管理的主要目的
1、按上級相關(guān)文件精神合理編制學校預(yù)算。
2、嚴格按有關(guān)收費政策規(guī)范收費。(如作業(yè)本費等代收費項目)。
3、加強核算，提高資金使用效益。
4、防止國有資產(chǎn)流失。
5、建立健全財務(wù)規(guī)章制度。
6、對學校經(jīng)濟活動實施有效的控制和監(jiān)督，嚴格履行“專款專用”。
7、定期進行財務(wù)分析，及時、真實、客觀地映學校財務(wù)狀況，為學校及上級部門進行管理與監(jiān)督提供依據(jù)。
二、管理體制及崗位設(shè)置
1、學校財務(wù)工作實行校長負責制。
2、學校財務(wù)全部納入學區(qū)進行統(tǒng)一核算和管理。
3、各學校應(yīng)根據(jù)本單位實際情況設(shè)置財務(wù)機構(gòu)及相關(guān)崗位，成立學校理財小組。
三、預(yù)算管理
建立健全預(yù)算編制制度，嚴格按預(yù)算辦理各項支出。堅持“量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保證重點、收支平衡”的原則，科學合理的編制預(yù)算，經(jīng)學校教代會通過并上報學區(qū)審批，學校根據(jù)預(yù)算安排好用款計劃，學區(qū)根據(jù)用款計劃實行全面
監(jiān)控，以確保收支平衡。
預(yù)算編制的原則：按輕重緩急原則搞好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，減少不必要的浪費。
四、收入管理
1、各學校要嚴格按照國家有關(guān)政策規(guī)定依法組織各類收入。各項收入均須按規(guī)定納入學校賬戶進行統(tǒng)一核算和管理，不得隱匿、轉(zhuǎn)移、截留、挪用和私設(shè)小金庫。收到現(xiàn)金必須及時、足額存入學校銀行統(tǒng)一帳戶，不得坐收坐支，杜絕私存，任何資金都不得在財務(wù)管理體制外循環(huán)。
2、學校所有收入都必須使用財政部門監(jiān)制的統(tǒng)一票據(jù)，財務(wù)人員應(yīng)加強對票據(jù)的管理，設(shè)置票據(jù)使用臺賬，負責票據(jù)的購領(lǐng)、登記和核銷工作，票據(jù)作廢時寫“作廢”字樣，連同存根一起保存，不得撕毀。
3、預(yù)算外收入嚴格遵守“收支兩條線”的規(guī)定，及時上繳財政專戶。
4、嚴格按照國家、省有關(guān)規(guī)定，規(guī)范學校收費行為，禁止亂收費。學校的收費項目和標準必須按物價部門的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行;需要增加的收費項目或調(diào)整收費標準應(yīng)按物價部門、財政部門、教育行政部門的有關(guān)規(guī)定申報，辦理相關(guān)的.審批手續(xù)。
五、支出管理
1、公用經(jīng)費可以支出的范圍：教學業(yè)務(wù)管理、教師培訓、實驗實習，教學資料、印刷、水電、郵電、取暖、交通、差旅、儀器設(shè)備、圖書資料、教學軟件、購置等費用;房屋、建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護等。
2、用于教師培訓的經(jīng)費按學校公用經(jīng)費總額5%安排。
3、各校要按輕重緩急，統(tǒng)籌兼顧的原則合理安排公用經(jīng)費支出。一是開展教學業(yè)務(wù)與管理活動;二是開展實踐、實習、文體活動;三是維護學校運轉(zhuǎn)必須的水、電、郵電、印刷、交通、差旅等日常費用;四是房屋、建筑物及儀器設(shè)備維修維護;五是設(shè)備、儀器、圖書資料等物品購置。
4、學校對房屋建筑物、附屬設(shè)施及教學設(shè)備進行維修，要編制預(yù)算，各校伍佰元以上、兩仟元以下的購置、維修項目，要報學區(qū)審批。三仟元以上購置、維修項目，須呈報教育局同意后，方可實施。工程完工后要申請驗收和決算審計。
5、專項經(jīng)費支出，必須嚴格執(zhí)行�？顚Ｓ玫脑瓌t不得挪作它用，并實行立核算，按實列報。
6、學校經(jīng)費不準開支的范圍：不準用于人員津貼、補貼、獎金等;不準用于基本建設(shè)投資;不準用于償還債務(wù);嚴格控制公務(wù)接待費標準，不準用于購買煙酒禮品等費用支出;教師培訓費不準用于公款旅游、休假、療養(yǎng)等與教學無關(guān)的支出。
7、加強學�，F(xiàn)金的管理
學校使用現(xiàn)金應(yīng)符合人民銀行的《現(xiàn)金管理暫行條例》、《現(xiàn)金管理暫行條例實施細則》進行使用，不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)，應(yīng)通過轉(zhuǎn)賬辦理。不準虛列支出套取現(xiàn)金，不準坐收坐支，及時報帳。報帳會計按時間順序逐筆登記《現(xiàn)金日記賬》、《銀行存款日記賬》，帳目做到日清月結(jié)，賬款相符，年度終了后，現(xiàn)金、銀行存款日記賬應(yīng)作為會計檔案歸擋。
8、各項經(jīng)費支出參照標準
(1)辦公費36%，主要用于辦公、會議、水電、郵電、教師用書及報刊費、微機耗材等支出;
(2)取暖費21%，主要用于取暖費用等支出;
(3)差旅費3%，主要用于教師出差等支出;
(4)培訓費5%，主要用于教師培訓等支出;
(5)維修、購置費30%，主要用于儀器設(shè)備、文體設(shè)備、圖書資料及其它設(shè)備的購置，房屋、建筑物各類設(shè)備的人工材料費及零星基建工程支出;
(6)其它支出5%，除上述支出外，如臨時聘用人員、廚師工資、垃圾清運費;
六、財務(wù)報批制度
1、依據(jù)《會計法》規(guī)定，中小學在公用經(jīng)費支出中所得會計原始憑證必須具備;憑證名稱、填制日期和編號，接受憑證單位名稱、業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單位、單價和金額，填制單位名稱和財務(wù)專用章，經(jīng)辦人簽字，內(nèi)容真實完整。
2、各種合法合規(guī)的憑證原則上由經(jīng)辦人簽字，分管負責人復(fù)核證明，學區(qū)領(lǐng)導(dǎo)審核列支。校長經(jīng)手的原始憑證必須由分管負責人(副校長、教導(dǎo)主任或總務(wù)主任)復(fù)核證明，再由學區(qū)領(lǐng)導(dǎo)審批。
3、差旅費報銷必須認真填寫“差旅費報銷單”，出差補助具體標準按照《中共涼州區(qū)辦公室涼州區(qū)人民政府辦公室<關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)武威市市級黨政機關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法>的通知》執(zhí)行。
4、會議費使用要求
(1)學校承辦教育局、學區(qū)、校際之間的會議和教研活動，以及校內(nèi)的型活動會議，會議費用須憑會議通知、會議人員簽到冊報銷。
(2)學校內(nèi)部自行召開的會議，不能報銷會議費用。
5、學校宗物品采購
學校教育儀器設(shè)備等宗物品需經(jīng)教育局統(tǒng)一集中采購的項目，應(yīng)在每年1月和6月底之前將采購項目計劃上報鄉(xiāng)學區(qū)，由鄉(xiāng)學區(qū)集中匯總后，由上級部門按照有關(guān)采購方式和程序組織進行集中采購，費用由學區(qū)統(tǒng)一從各校賬戶上支付。若學校自行采購，在政府采購目錄范圍內(nèi)的資產(chǎn)要嚴格執(zhí)行個案采購制度，采購時報相關(guān)部門批準，學區(qū)憑政府采購審批表予以報銷。
7、教師培訓費使用要求
根據(jù)區(qū)教育局規(guī)定，教師培訓費支出不得低于公用經(jīng)費的5%，并主要用于教師培訓的差旅費、伙食補助費、住宿費和資料費等。校長、教師外出培訓學習須附教育局通知或相關(guān)文件報銷。
業(yè)務(wù)管理制度 17
商務(wù)辦公樓二次裝修施工管理業(yè)務(wù)流程
1、創(chuàng)建業(yè)主和租戶物業(yè)單元二次裝修施工圖和竣工資料
�。�1）物業(yè)單元二次裝修檔案目錄
�。�2）物業(yè)交收通知書
�。�3）物業(yè)交收記錄表（必須加蓋租賃方、承租方、二次裝修施工單位和物業(yè)服務(wù)中心公章），其中包括租賃部門移交物業(yè)二次裝修設(shè)施設(shè)備和材料清單
�。�4）《業(yè)戶手冊》、《裝修指南》發(fā)放記錄表
（5）業(yè)戶委托物業(yè)二次裝修施工通知書
�。�6）物業(yè)二次裝修施工單位資質(zhì)證書，其中包括工商營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、建筑裝修施工執(zhí)照復(fù)印件、消防暖通空調(diào)電器施工執(zhí)照復(fù)印件、設(shè)計資質(zhì)復(fù)印件等，并需加蓋單位公章
�。�7）物業(yè)單元二次裝修施工協(xié)調(diào)會議記錄
�。�8）建筑垃圾清運費繳費憑證
�。�9）施工證押金繳費憑證
�。�10）二次裝修施工押金
（11）審圖意見服務(wù)費
�。�12）臨時用電申請單
�。�13）放水申請單
�。�14）二次裝修施工圖
�。�15）用電負載計算書
�。�16）審圖意見書
�。�17）消防報審回執(zhí)和批文
（18）質(zhì)量和安全報建回執(zhí)
�。�19）施工許可證
�。�20）施工人員名單一覽表
�。�21）施工人員身份證復(fù)印件
�。�22）電工上崗證
�。�23）高空作業(yè)上崗證
�。�24）電焊和風焊操作證
（25）動火證
（26）隱蔽工程查驗記錄
�。�27）物業(yè)二次裝修所使用材料環(huán)境質(zhì)保書
�。�28）竣工查驗記錄
（29）物業(yè)單元二次裝修施工日常檢查記錄
�。�30）電氣絕緣檢測記錄
（31）消防報警系統(tǒng)測試報告
（32）緊急廣播喇叭音量測試記錄表
�。�33）試壓記錄表
（34）負載電流測試記錄表
�。�35）業(yè)戶同意物業(yè)單元二次裝修竣工驗收報告
�。�36）物業(yè)單元二次裝修消防竣工批文
（37）物業(yè)單元室內(nèi)空氣檢測合格報告
�。�38）物業(yè)單元二次裝修施工質(zhì)量驗收報告
�。�39）業(yè)戶工商登記表
（40）治安安全登記表
�。�41）緊急聯(lián)系表
�。�42）備用鑰匙存放記錄表
2、每月定期更新和整理業(yè)主和租戶物業(yè)單元二次裝修施工圖和竣工資料，并編訂目錄和文檔
3、參與租賃部門招商
�。�1）向潛在租戶介紹商務(wù)樓建筑結(jié)構(gòu)、機電設(shè)備和公共服務(wù)亮點
�。�2）向潛在租戶介紹商務(wù)樓二次裝修施工管理要點
�。�3）向潛在租戶介紹商務(wù)樓二次裝修施工管理收費情況
（4）向潛在租戶介紹商務(wù)樓二次裝修責任主體和風險
4、收到租賃部門物業(yè)單元出租通知書以后
（1）通知工程、保安、客戶服務(wù)、綠化、清潔部門做好新租戶進場接待服務(wù)工作
�。�2）檢查即將被移交之物業(yè)單元內(nèi)外部及其所在樓層公共區(qū)域完好情況
�。�3）接受業(yè)主交移配置給新租戶之附送裝修材料和設(shè)施設(shè)備及其零配件
（4）按照移交通知單的要求，在約定時間接待租戶
5、收到租戶委托裝修施工單位書面文件以后
�。�1）租戶委托裝修施工單位書面文件必須加蓋租戶單位公章
（2）向租戶和受托實施二次裝修施工單位及其專業(yè)分包單位介紹商務(wù)樓建筑結(jié)構(gòu)、機電設(shè)備系統(tǒng)和二次裝修施工管理內(nèi)容以及收費情況
�。�3）要求租戶及其二次裝修施工單位辦理消防、安全和質(zhì)量報批、報審手續(xù)
�。�4）收取物業(yè)單位二次裝修施工管理費
6、收到租戶委托二次裝修施工單位裝修施工圖紙以后
（1）物業(yè)單位二次裝修施工圖紙必須是具有圖簽的藍圖，且需要加蓋施工設(shè)計專用章，二次裝修施工圖紙必須為3套
�。�2）出具審圖意見，并抄送租戶、業(yè)主
�。�3）召開物業(yè)單位二次裝修施工管理會議，要求二次裝修施工單位按照審圖意見書落實修改
�。�4）簽發(fā)物業(yè)單元二次裝修施工許可證
7、物業(yè)單元二次裝修施工單位進場以后
（1）二次裝修施工單位必須辦理進場手續(xù)，其中包括施工證、臨時用電審批手續(xù)、臨時供水審批手續(xù)、動火證等
�。�2）物業(yè)單元二次裝修施工許可證必須張貼在被裝修單位大門上醒目位置
�。�3）物業(yè)服務(wù)中心各專業(yè)當值員工必須按照物業(yè)單位二次裝修施工管理制度實施每天不少于2次的巡視、檢查和監(jiān)督，并將檢查信息登記在張貼于被裝修物業(yè)單元大門醒目位置的檢查記錄表上
（4）停送電和停送水操作必須由物業(yè)服務(wù)中心有關(guān)工程部門負責
�。�5）物業(yè)單元二次裝修施工現(xiàn)場內(nèi)必須設(shè)置有效且合格的`手提式滅火器、加裝漏電保護裝置的臨時動力箱、臨時電纜線必須架空敷設(shè)、腳手架等登高作業(yè)設(shè)備必須符合相關(guān)安全規(guī)定。
�。�6）動火證、電氣焊操作證、安全員、電工、登高作業(yè)證均必須符合物業(yè)所在地政府相關(guān)規(guī)定
8、收到租戶及其二次裝修施工單位隱蔽工程查驗申請以后
（1）組織工程部對報審二次裝修施工物業(yè)單元隱蔽工程實施查驗，其中包括鋼管配線電器連續(xù)性檢測、消防噴淋和消火栓管網(wǎng)試壓捉漏、電器接地和接零檢測、防火分區(qū)測量、防火耐火隱蔽操作檢查、管線承重支架檔距測量、冷凝水管坡度測量和管網(wǎng)通球試驗、內(nèi)光外透裝置亮燈測試
（2）出具隱蔽工程查驗報告，并督促落實整改
9、收到租戶及其二次裝修施工單位竣工查驗申請以后
�。�1）組織工程部對報審二次裝修施工物業(yè)單元實施竣工查驗，其中包括鋼管配線電器連續(xù)性檢測、消防噴淋和消火栓管網(wǎng)試壓捉漏、電器接地和接零檢測、防火分區(qū)測量、防火耐火隱蔽操作檢查、管線承重支架檔距、用電負載三相平衡度測量、電氣絕緣測量、負載電壓測試
�。�2）出具竣工查驗報告并落實督促整改
10、收到租戶正式入住申請以后
（1）準備盆栽或鮮花迎接新租戶入住
�。�2）邀請新租戶提交定制水牌申請文件
（3）邀請新租戶提交工商登記信息表和公安局治安登記信息表
�。�4）邀請新租戶提交緊急聯(lián)絡(luò)人登記表，并提示新租戶需要每半年更新一次
�。�5）要求新租戶提交緊急備用門鑰匙備案表
11、其他
（1）第一次拜訪業(yè)戶
�。�2）進入日常服務(wù)，其中包括報修服務(wù)、客戶拜訪、內(nèi)保潔有償服務(wù)、信報投遞有償服務(wù)、會展有償服務(wù)、室內(nèi)擺花有償服務(wù)等
�。�3）留意租期到期時間，并在租約到期之前一個月詢問租戶去留意向
業(yè)務(wù)管理制度 18
第一條維護好綜合市場、服務(wù)社、xx餐廳等經(jīng)營網(wǎng)點的正常工作和經(jīng)營秩序,保證經(jīng)營項目(品種)齊全,保障對校內(nèi)教職員工的副食、日用品等物資的供應(yīng),保護消費者的切身利益。
第二條嚴格執(zhí)行上下班制度,不遲到早退,上班時間一律不得會客,不得與無關(guān)人員閑聊(業(yè)務(wù)座談除外)。值班人員著裝整齊,保持良好的精神面貌,嚴格履行職責,回答問題清楚、準確,不得擅自離開崗位。
第三條嚴格執(zhí)行財務(wù)和有關(guān)票證管理制度,不得私設(shè)小金庫,不得有亂收費和短款少款現(xiàn)象發(fā)生,不得出現(xiàn)收款不開發(fā)票的貪污行為,支付清楚,收款項目具體清楚。
第四條保持經(jīng)營環(huán)境和容貌整潔、干凈,保持每天24小時內(nèi),經(jīng)營區(qū)域無雜物、無臭味。攤檔位序號醒目,宣傳標語、經(jīng)營門牌、經(jīng)營廣告等內(nèi)容具體、健康、規(guī)范。
第五條工作(管理)人員要廉潔奉公,不得利用職權(quán)做交易,自覺維護單位利益。處理買賣糾紛時要公開、公平、公正,廉潔自律,維護經(jīng)營和消費者的合法權(quán)益。
第六條保證自主經(jīng)營職工的采購(進貨)用車。依據(jù)經(jīng)營協(xié)議,須提前一天填好用車申請,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后,方能出車,并按規(guī)定收取車公里費。
第七條員工必須愛護經(jīng)營區(qū)域設(shè)施和公共建筑設(shè)施,保持經(jīng)營環(huán)境規(guī)范、整潔,維護好正常的.工作和經(jīng)營秩序。保護集體利益不受損失。
第八條員工無事不得私自外出,有事需外出須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準同意后,方能外出,并按時歸隊。因特殊情況需在外夜宿的須提前按級請示后執(zhí)行。
第九條員工嚴禁在辦公場地和臨時工住宿內(nèi)使用與工作和生活無關(guān)的電器、燃氣用具。違者除沒收并給予行政和經(jīng)濟處罰,造成嚴重后果的將按有關(guān)規(guī)定處理直至送司法機關(guān)。
第十條員工認真學習業(yè)務(wù)(管理)知識,勇于開拓創(chuàng)新,積極想辦法,出主意為單位的經(jīng)營創(chuàng)收作出貢獻。樹立勤儉節(jié)約、興廢利舊、勤工自建,善于做好人好事,見義勇為的良好風尚。
第十一條員工嚴格遵守安全防事故制度,按安全常規(guī)履行業(yè)務(wù),增強安全防范意識。發(fā)現(xiàn)隱患和不安全因素及時有效處理,預(yù)防不安全事故發(fā)生。
第十二條員工必須加強自身管理水平、管理能力的培養(yǎng)。積極參加上級、公司和單位的各項活動,增強崗位競爭意識,不斷提高自身素質(zhì)和思想水平。
業(yè)務(wù)管理制度 19
（一）審批權(quán)限
1、機關(guān)財務(wù)審批制度
局機關(guān)所有財務(wù)支出票據(jù)都要有經(jīng)辦人簽字、復(fù)核人簽字、分管領(lǐng)導(dǎo)審閱簽名后由分管機關(guān)財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批，10000～50000萬須局主要領(lǐng)導(dǎo)同意，超過50000元以上的由局班子討論通過才能開支。
2、專項資金審批制度
局各項專項資金必須按專項資金用途使用，在資金使用實施前，作出資金使用計劃方案（包括資金來源），1～5萬元須局主要領(lǐng)導(dǎo)同意，超過5萬元以上的由局班子討論通過才能開支。一般實行財政直接支付和財政報賬制，在報賬時須提供資金使用方案、有效票據(jù)和資料如工程稅務(wù)發(fā)票，招投標工程合同，工程預(yù)算決算單；工程物質(zhì)購銷合同、政府采購表、發(fā)票、入出庫單，人工工資及有關(guān)費用的原始憑證，工程預(yù)決算等。由分管領(lǐng)導(dǎo)審閱簽名后由分管機關(guān)財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷；需經(jīng)會議研究的由局領(lǐng)導(dǎo)班子討論通過才能開支。
�。ǘ┕珓�(wù)經(jīng)費開支管理制度
1、辦公用品領(lǐng)用、管理及報銷。辦公用品由各股室統(tǒng)一填寫采購清單向辦公室申報采購計劃，辦公室根據(jù)需要匯總審核，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后統(tǒng)一購買，購置用品及設(shè)備達到政府采購要求的，必須進行政府采購才能購買。所有購進辦公用品、材料要做好登記入庫工作，保管和采購簽字交接，做到賬物相符。股室領(lǐng)用時，領(lǐng)用人員必須履行登記手續(xù)，年終匯總對賬。
購買各種辦公用品，必須附按發(fā)票規(guī)定的.品名、單位、數(shù)量、單價、金額等內(nèi)容開具的發(fā)票。若一次性購買辦公用品較多，無法在發(fā)票中寫明，可附上加蓋銷售單位發(fā)票公章的購物清單。發(fā)票上未具體寫明商品名稱或未附清單等一律不予以報銷。
2、車輛費用報銷。機動車輛外出由辦公室統(tǒng)一管理，外出公務(wù)車輛由司機填制差旅費報銷單按縣車改方案補貼及時報銷，未經(jīng)辦公室安排出車的，辦公室有權(quán)不予審核，費用由司機承擔。機動車輛實行定點維修，維修前應(yīng)由司機提出計劃，經(jīng)辦公室匯總，報分管領(lǐng)導(dǎo)和主要負責人同意。結(jié)賬報銷時必須按正常報批程序結(jié)算，并附修理費明細表。外出本市需要更換配件或維修的需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)認同，并報局主要領(lǐng)導(dǎo)同意方可；機動車保險按有關(guān)規(guī)定由辦公室統(tǒng)一投保。嚴格按局車輛管理規(guī)定執(zhí)行。
3、差旅費報銷。職工因公外出開會、培訓、必須嚴格按照國家機關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費開支的規(guī)定和公務(wù)卡結(jié)算制度執(zhí)行。如單位派車則不再另報銷差旅費。借支差旅費的人員機關(guān)人員大小借款，應(yīng)經(jīng)分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準。外出參加會議、學習、培訓、考察和調(diào)研等報銷必須附主辦單位通知文件和發(fā)票，按審批權(quán)限審批。
4、招待費報銷。嚴格控制接待范圍和標準，縣鎮(zhèn)內(nèi)工作往來按一般招待，上級和外地、市來人，確需招待的，由經(jīng)辦人報局長或分管局長同意后，由辦公室統(tǒng)一安排。特殊情況下發(fā)生的接待，由經(jīng)辦人結(jié)算后回單位報銷，但事先必須向局長或分管局長匯報。報銷招待費時一般要提供原始點餐憑證，由分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)指定專人復(fù)核后方可報銷。按局公務(wù)接待管理制度執(zhí)行。
5、干部職工探親路費報銷按照《國務(wù)院關(guān)于職工探親待遇的規(guī)定》報銷，干部職工探親路費由人事股審核登記后，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱簽名再由分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批同意。
6、凡符合公務(wù)卡強制結(jié)算目錄要求，并具備使用公務(wù)卡結(jié)算條件的一律使用公務(wù)卡進行結(jié)算。
�。ㄈ┕潭ㄙY產(chǎn)管理制度
1、辦公設(shè)備等固定資產(chǎn)購置由辦公室和計財股根據(jù)各股室申報計劃，按實際需要編制預(yù)算，報主要領(lǐng)導(dǎo)批準后購置。大型和數(shù)量較多固定資產(chǎn)購置，由局會議集體研究決定。購置固定資產(chǎn)需實行招標的，嚴格按招投標程序進行。
2、固定資產(chǎn)統(tǒng)一由辦公室和財務(wù)指定專人進行管理，應(yīng)建立健全管理賬卡，對報損、報廢、調(diào)出、變賣以及增加或減少的固定資產(chǎn)應(yīng)由使用部門提出書面申請，按審批權(quán)限報批財政局。辦公室和財務(wù)有權(quán)定期對固定資產(chǎn)進行清查、核實。
3、固定資產(chǎn)以股室為單位登記，實行動態(tài)管理，責任到人。不得人為損壞，不得丟失。調(diào)出人員使用的公物，應(yīng)及時向固定資產(chǎn)管理人員移交，并辦理移交手續(xù)。
業(yè)務(wù)管理制度 20
1、規(guī)程措施呈報、審批按集團公司技術(shù)管理規(guī)定執(zhí)行。
2、井(區(qū))上報的'季、月報表統(tǒng)計截止時間為每月xx日。井(區(qū))報礦的季、月報表在月末前報礦。礦報集團公司的季、月報在下月xx日前報集團公司。
3、井(區(qū))每季下月xx日前向礦通風科、集團公司通風部按統(tǒng)一圖例各報一份系統(tǒng)圖：通風、防滅火、防塵、抽放(含移動抽放)、瓦斯監(jiān)測(斷電)、巷道支護、失修(系統(tǒng)簡單可合并：通風、抽放、監(jiān)測1張、防火、防塵1張，支護、失修1張)。
4、反風演習由各礦安全礦長組織，演習報告1個月內(nèi)報通風部。
5、礦井配風計劃由通風礦長或通風付總組織、各井(區(qū))工程師和通風段編制，按照采煤、掘進、峒室、巷道分地點計算出計劃配風量，采掘地點要有瓦斯含量和瓦斯絕對涌出量預(yù)計。井(區(qū))每月末報礦通風科、總工程師各一份。
6、各礦井技術(shù)管理內(nèi)業(yè)按《礦井通風質(zhì)量標準及檢查評定辦法》及集團公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
業(yè)務(wù)管理制度 21
為了有效地發(fā)揮學校的預(yù)算分配和監(jiān)督職能，強化全校預(yù)算管理，科學配置辦學資源，保障和促進學校教學、后勤等各項事業(yè)的發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中小學財務(wù)制度》，結(jié)合學校實際，制定本制度。
一、學校預(yù)算是指學校根據(jù)教育教學計劃和任務(wù)編制的年度財務(wù)收支計劃(公歷年)，由收入預(yù)算和支出預(yù)算構(gòu)成，映學校教育教學工作規(guī)模和方向，是學校財務(wù)工作的基本依據(jù)。
二、學校預(yù)算管理實行“一所學校一本預(yù)算”的管理辦法。預(yù)算編制以學校為基本預(yù)算單位，所轄教學點納入本校預(yù)算統(tǒng)一編制。
三、校領(lǐng)導(dǎo)班子是學校預(yù)算管理的決策機構(gòu)。主要職責梳徹執(zhí)行國家有關(guān)預(yù)算的法律、法規(guī)，審定學校預(yù)算和決算報告。
四、學校預(yù)算編制小組是學校預(yù)算管理的議事機構(gòu)，由教務(wù)、總務(wù)、財務(wù)和教師代表組成，在校長的領(lǐng)導(dǎo)下參與學校預(yù)算編制活動。
五、學校財務(wù)室是預(yù)算管理的職能部門，在充分調(diào)研和征求學校各部門的意見后，負責擬訂學校預(yù)算草案，按有關(guān)制度對學校各項經(jīng)費支出進行全過程監(jiān)督與預(yù)算控制，定期向上級主管部門和學校領(lǐng)導(dǎo)報告預(yù)算執(zhí)行情況。
六、學校各部門是預(yù)算管理執(zhí)行機構(gòu)，按職能提出預(yù)算需求，并根據(jù)批準的預(yù)算指標，具體負責預(yù)算的'管理與執(zhí)行。
七、學校預(yù)算以國家有關(guān)方針、政策和規(guī)章制度為依據(jù)，圍繞學校年度的教育教學計劃和發(fā)展規(guī)劃，本著量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保證重點、收支平衡的原則編制。
八、做好預(yù)算編制前期準備工作。開展資源調(diào)查、摸清家底，同時分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況，通過實際情況與預(yù)算的對比，摸索收支規(guī)律，為本年度的預(yù)算編制打下基礎(chǔ);分析預(yù)算形勢，充分了解和掌握預(yù)算年度事業(yè)發(fā)展計劃及其資金供需情況，以便安排支出預(yù)算時做到保證重點，兼顧一般。
九、預(yù)算編制的方法。學校預(yù)算分為收入預(yù)算和支出預(yù)算。收入預(yù)算包括財政撥款收入。預(yù)算收入編制以上年度預(yù)算執(zhí)行情況為基礎(chǔ)，根據(jù)預(yù)算年度維持學校正常運轉(zhuǎn)和發(fā)展的基本需求，考慮預(yù)算年度的收入增減因素，實事求是地測算預(yù)算年度收入數(shù)額。預(yù)算編制要遵循穩(wěn)健性原則。支出預(yù)算分為基本支出預(yù)算和項目支出預(yù)算�；局С龈鶕�(jù)國家規(guī)定的支出標準和實際人數(shù)核定，其中公用經(jīng)費以維持學校日常教學工作的正常運轉(zhuǎn)為基礎(chǔ)，合理安排。項目支出預(yù)算以改善辦學條件和促進教育事業(yè)發(fā)展為目標，根據(jù)剩余財力，按“輕重緩急”原則安排。根據(jù)政府采購法的要求，凡納入政府采購目錄的支出項目，都要編制政府采購預(yù)算。
十、學校預(yù)算草案經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)班子審定后，按上級主管部門規(guī)定的程序上報審批。
十一、學校預(yù)算一經(jīng)批復(fù)下達，學校各部門必須嚴格按照批準的支出預(yù)算項目和科目執(zhí)行，不得隨意變更或調(diào)整。
十二、預(yù)算執(zhí)行過程中，出現(xiàn)國家政策發(fā)生變化或自然災(zāi)害等不可預(yù)見因素，直接影響到學校預(yù)算執(zhí)行，確實需要調(diào)整的，須經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)班子審定后，由學校按規(guī)定程序向主管部門提出預(yù)算調(diào)整申請，經(jīng)上級主管部門和財政部門批準后才能執(zhí)行。
十三、學校決算是映學校一定時期預(yù)算執(zhí)行結(jié)果、財務(wù)狀況和事業(yè)發(fā)展成果的總結(jié)性書面文件。預(yù)算年度終了，財務(wù)部門應(yīng)清理核實全年預(yù)算收入、支出數(shù)字和往來款項，做好決算數(shù)字的對賬工作，按上級主管部門的統(tǒng)一要求，編制學校年度決算。決算數(shù)字要真實可靠、內(nèi)容全面準確，并編制年度財務(wù)決算報告，對全年預(yù)算執(zhí)行情況進行全面總結(jié)與分析。
十四、本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
業(yè)務(wù)管理制度 22
一、管理體制
1、學校的收支管理工作原則上實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理”的管理體制。
2、學校收支實行校長負責制。校長全面領(lǐng)導(dǎo)學校的財務(wù)工作；學校成立財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組，組織和協(xié)調(diào)學校的財經(jīng)工作。
3、學校必須單設(shè)立財務(wù)在校長的領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)一管理學校的各項財務(wù)工作，不得在財務(wù)處之外，設(shè)立同級財務(wù)機構(gòu)。
4、學校財會業(yè)務(wù)接受學校的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，遵守和執(zhí)行學校統(tǒng)一制定的財務(wù)規(guī)章制度，定期向?qū)W校等上級部門報送財會報表，并接受財務(wù)監(jiān)督和檢查。
5、學校開設(shè)銀行帳號須由校級財務(wù)機構(gòu)申報，并經(jīng)主管部門和財政部門批準，可以到銀行開設(shè)基本結(jié)算帳戶。
二、管理辦法
�。ㄒ唬⒕幹祁A(yù)算
1、量入為出：在保證學校結(jié)構(gòu)工資的前提下，以教學為主，照顧一般，統(tǒng)籌兼顧，堅持實事求是，按需分配，留有余地，盡量做到少花錢，多辦事，辦好事。
2、必須�？顚Ｓ�，注重效益。
�。ǘ┦杖牍芾�
1、上撥經(jīng)費：根據(jù)主管局批準的預(yù)算計劃，按照學校教育工作和事業(yè)計劃的需要，按月編制用款計劃向上級申請撥款，做到計劃用款，專款專用。
2、各種預(yù)算外收入，均按有關(guān)標準收取。用上級規(guī)定的統(tǒng)一收據(jù)入帳管理，并按規(guī)定向物價局申請辦理“收費許可證”，并接受財政、物價部門的監(jiān)督，每月終了，要將本月的預(yù)算外收入及時專戶儲存。按月編制用款計劃，向上級申請撥款，堅持先撥后用的原則。
�。ㄈ�、支出管理
1、強化預(yù)算約束，嚴格審批制度。實行“多人會簽”的審批辦法。是集中資金，落實責任，加強預(yù)算管理的重措施。
2、項目支出先請示后支出，報銷發(fā)票在原始憑證正面由經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、校長審批簽字，才能報銷。未經(jīng)以上三人簽字一律不得在出納處報銷。
3、學校購入的'各種物資，必須填寫申購單，交校長簽字后方可購買，急需購買的可電話報告后不填申購單。
4、學校預(yù)算內(nèi)外的各種開支，必須貫徹勤儉辦一切事業(yè)的方針，量入為出，按上級規(guī)定的各種標準辦理，并要有嚴格的審批手續(xù)。
5、學校的各種往來款項要及時清理，結(jié)算預(yù)領(lǐng)的差旅費應(yīng)在出差回來后及時辦理結(jié)報，不得拖宕。
6、凡添購設(shè)施5000元以上的必須納入政府采購。
�。ㄋ模①Y金管理
1、學校收款要給交款人開據(jù)國家統(tǒng)一規(guī)定的正式收據(jù)（收費收據(jù)、銀錢收據(jù)），并將現(xiàn)金當日送入銀行。
2、學校支付現(xiàn)金，不得以本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）；
3、使用支票，要寫明用途，由校長簽字蓋章。
4、收付現(xiàn)金要日清月結(jié)，出納按期與會計核對帳目，保證帳帳相投，帳款相符，賬物核實。
5、任何人不得挪用公款，公款私存，“白條”抵帳。
三、財務(wù)監(jiān)督
接受監(jiān)督是為了更好的服務(wù)，要在服務(wù)中接受各方面的監(jiān)督。接受上級的財務(wù)指導(dǎo)、檢查、審計；利用校務(wù)公開欄公布學校收支情況，接受教職工的監(jiān)督及社會的監(jiān)督。
業(yè)務(wù)管理制度 23
為了建立科學規(guī)范的中小校園預(yù)算編制制度，確保義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的順利實施，根據(jù)省、市的要求，結(jié)合《會計法》、《預(yù)算法》和《義務(wù)教育法》的相關(guān)規(guī)定，特制定我校預(yù)算編制制度。
1、校園預(yù)算是指中小校園根據(jù)教育事業(yè)發(fā)展計劃和任務(wù)編制的年度財務(wù)收支計劃，它是中小校園財務(wù)工作開展的基本依據(jù)。包括收入預(yù)算和支出預(yù)算。
2、校園的預(yù)算編制務(wù)必遵循真實性、完整性、重點性、科學性、透明性和績效性的原則。
3、校園編制的預(yù)算，務(wù)必及時立卷規(guī)檔，妥善保管，不得丟失和毀損。
4、校園應(yīng)當參考上一年度預(yù)算執(zhí)行狀況和本年度收支預(yù)測進行預(yù)算編制。
5、校園的`預(yù)算務(wù)必按照量入為出、收支平衡的原則編制，不能列赤字，不能預(yù)留硬缺口。
6、校園預(yù)算收入的編制，應(yīng)當與本單位教育事業(yè)發(fā)展計劃和目標任務(wù)的規(guī)模及要求相適應(yīng)，按照規(guī)定務(wù)必列入預(yù)算的收入，不得隱瞞、少列，也不得將上年的非正常收入作為編制預(yù)算收入的依據(jù)。
7、校園預(yù)算支出的編制，應(yīng)當貫徹厲行節(jié)約、勤儉建校的方針，應(yīng)當統(tǒng)籌兼顧，確保重點，照顧一般，在保證基本支出的前提下，妥善安排好項目支出。
8、中小校園務(wù)必強化預(yù)算編制的管理，要把預(yù)算編制工作作為財務(wù)管理工作的重要資料抓好落實，精心組織、周密部署，確保教育系統(tǒng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的順利進行。
業(yè)務(wù)管理制度 24
第一條：辦公用品的采購
1、本制度規(guī)定的辦公用品是指達不到固定資產(chǎn)標準的低值易耗品，包括耗材及軟件、辦公文具、衛(wèi)生用具、照明用具等。購買單位價格在100元以下的低值易耗品，各部門負責人填寫申購表交黨政辦安排購買；購買單位價格在100元以上200元以內(nèi)的，但不需進入縣政府采購辦公室采購的物品，各部門事前填寫申購表，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準后交黨政辦安排專人購買；單位價格在200元以上的須經(jīng)鄉(xiāng)主要領(lǐng)導(dǎo)審批以后，交辦公室統(tǒng)一采購。
2、對屬于政府采購范圍的物品，由鄉(xiāng)各部門填寫申購單，經(jīng)鄉(xiāng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準后交黨政辦公室，財政所按照有關(guān)規(guī)定到縣政府采購中心辦理采購手續(xù)，由黨政辦公室統(tǒng)一領(lǐng)回發(fā)放。
3、一般性采購和不需在政府采購中心完成的采購，由黨政辦公室負責采購、管理、發(fā)放。急用現(xiàn)買零散性采購實行雙人采購制度。任何部門和個人均不得私自采購。
4、采購人員須盡職盡責，本著厲行節(jié)約的原則，認真做好市場調(diào)查，充分掌握所需購物品的性能、價格等情況，力求貨比三家，購得質(zhì)優(yōu)價廉商品。
5、不屬政府采購范圍的物品的采購程序：需用部門提出申請→相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批→黨政辦采購、發(fā)放→采購人在發(fā)票上經(jīng)手簽字→相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核→鄉(xiāng)主要領(lǐng)導(dǎo)審核→財政所核銷。
第二條：辦公用品的領(lǐng)取
1、物品領(lǐng)用實行一次一領(lǐng)、專領(lǐng)專用原則。
2、領(lǐng)取人在領(lǐng)用辦公用品時須在《辦公用品領(lǐng)取登記單》上寫明日期、物品名稱及規(guī)格、數(shù)量、用途等內(nèi)容并簽字。單位價格在100以內(nèi)的由各部門負責人簽字；單位價格在100元—200元的由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字；單位價格在200元以上的須鄉(xiāng)主要領(lǐng)導(dǎo)簽字。
3、大件物品領(lǐng)取后應(yīng)列入固定資產(chǎn)管理序列，部門應(yīng)明確使用管理責任人。
4、除黨政辦指定的'專人采購?fù)猓渌ぷ魅藛T一律不得在外單獨購買辦公用品或在指定采購點處簽單。
第三條：辦公用品的使用
1、辦公用品應(yīng)為辦公所用，不得據(jù)為已有，挪作私用。
2、要愛護辦公設(shè)備和相關(guān)物品，不得隨意丟棄廢置，嚴格執(zhí)行注銷制度。要認真遵守操作規(guī)程，最大限度延長物品使用年限。
3、文件材料的印制要有科學性和計劃性，印制前要認真做好校對、檢查等工作，避免不必要的浪費。
4、高檔耐用辦公用品在使用中出現(xiàn)故障時，由原采購人員負責聯(lián)系退換、維修事宜；因使用不當，人為造成設(shè)備損壞的，直接責任人應(yīng)負賠償責任。
業(yè)務(wù)管理制度 25
局機關(guān)的預(yù)算業(yè)務(wù)應(yīng)當堅持程序規(guī)范、方法科學、編制及時、內(nèi)容完整、項目細化、數(shù)據(jù)準確的原則，進行預(yù)算的編制與內(nèi)部審批、分解下達、預(yù)算執(zhí)行、年度決算與績效評價。
一、組織架構(gòu)
成立由局長為組長、局分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長、各科室負責人及財務(wù)人員為成員的預(yù)算工作領(lǐng)導(dǎo)小組(以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”)，負責預(yù)算業(yè)務(wù)全面工作。
局辦公室負責預(yù)算業(yè)務(wù)編制、實施管理工作。
二、預(yù)算編制管理
局辦公室接收市財政部門下發(fā)的相關(guān)文件及數(shù)據(jù)后，根據(jù)年度防震減災(zāi)工作目標，參考上一年預(yù)算執(zhí)行情況、有關(guān)支出績效評價結(jié)果和本年度收支預(yù)測，并按照規(guī)定程序報預(yù)算工作領(lǐng)導(dǎo)小組，開始預(yù)算編報工作。具體流程如下：
(一)預(yù)算編制
1、領(lǐng)導(dǎo)小組會議部署預(yù)算編制工作，局長對總體預(yù)算進行部署。
2、分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭各科室對各自業(yè)務(wù)進行預(yù)算編報，提出下年度將開展的.項目、內(nèi)容;要召開的會議、培訓等。
3、辦公室分類匯總后報領(lǐng)導(dǎo)小組審批。
4、財政部門審批后下達預(yù)算控制數(shù)。
(二)預(yù)算審批
1、召開領(lǐng)導(dǎo)小組會議，分解細化財政部門下達的預(yù)算控制數(shù)，討論對財政下達的項目預(yù)算控制數(shù)是否存在異議。
2、業(yè)務(wù)科室按會議決定進行預(yù)算調(diào)整。
3、辦公室分類匯總后提出單位預(yù)算建議數(shù)。
4、財政部門審批，確定最后的.預(yù)算控制數(shù)。
5、辦公室向各科室下達最后的預(yù)算控制數(shù)，各科室執(zhí)行預(yù)算。
財政部門下達預(yù)算后辦公室要及時進行預(yù)算公開。
三、預(yù)算執(zhí)行管理
硬化預(yù)算約束，支出必須以經(jīng)批準的預(yù)算為依據(jù)。減少和規(guī)范預(yù)算調(diào)整事項，不同預(yù)算科目、預(yù)算級次或者項目間的預(yù)算資金確需調(diào)劑使用的，按照有關(guān)程序和規(guī)定辦理。具體流程如下：
(一)額度匹配流程
1、各科室根據(jù)批復(fù)預(yù)算，編制本科室季度資金使用計劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，于12月、3月、6月、9月20日前報辦公室。
2、辦公室匯總形成季度資金使用計劃。
3、每年12月、3月、6月、9月底，召開領(lǐng)導(dǎo)小組會議通過下一季度資金使用計劃。
4、辦公室進行國庫申報。
5、財政部門審批后國庫指標發(fā)布。
6、辦公室額度分配及發(fā)布。
7、各科室執(zhí)行預(yù)算。
(二)預(yù)算調(diào)整流程
1、各科室提出預(yù)算調(diào)整申請。
2、分管領(lǐng)導(dǎo)審核。
3、辦公室審核。
4、領(lǐng)導(dǎo)小組審批(不需要財政審批)或財政審批
5、辦公室調(diào)整預(yù)算。
6、執(zhí)行預(yù)算
四、年度決算與績效評價
年終預(yù)算執(zhí)行完畢后辦公室要真實、完整、準確、及時的組織編制單位決算報表與績效評價工作，報領(lǐng)導(dǎo)小組審核后及時進行決算公開。
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