企業(yè)報銷管理流程制度

　　在我們平凡的日常里，大家逐漸認識到制度的重要性，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范。那么擬定制度真的很難嗎？以下是小編收集整理的企業(yè)報銷管理流程制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

企業(yè)報銷管理流程制度1

　　第一條為規(guī)范公司費用報銷行為，準確核算公司當期費用發(fā)生額，對費用報銷時間、審批權限作明確規(guī)定。

　　第二條費用報銷的有效時間

　　當月發(fā)生的費用在次月10日前報銷完畢。超過一個月以內(nèi)者，書面說明事由，一事一報一批。超過一個月以上者，視為本人自愿放棄報銷。

　　第三條費用報銷審批程序

　　（一）公司總部：經(jīng)辦人→部門負責人→分管領導→財務資金部負責人→總會計師→總經(jīng)理

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　�。ǘ�）二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理：經(jīng)辦人→財務負責人→二級機構(gòu)書記/項目書記→公司總會計師→公司總經(jīng)理

　�。ㄈ�）二級機構(gòu)/項目部：經(jīng)辦人→部門負責人→財務負責人→分管領導→二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理

　　第四條費用報銷原則

　　誰經(jīng)辦、誰報銷，嚴禁以他人名義或代替他人報銷。

　　第五條審批有效時間

　�。ㄒ唬┕�司總經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時，審批權力即行終止，三天內(nèi)完成工作交接。對本單位已發(fā)生尚未報銷的費用，三天內(nèi)當事人按程序提交報銷憑據(jù)，原總經(jīng)理鑒證，由新任總經(jīng)理審批后方能報銷入賬。逾期不報者，視為本人自愿放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。

　�。ǘ�）各二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時，審批權力即行終止，兩天內(nèi)完成工作交接。對本單位已發(fā)生尚未報銷的費用，兩天內(nèi)當事人按程序提交報銷憑據(jù)，原二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理鑒證，由新任二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理審批后方能報銷入賬。逾期不報者，視為本人自愿放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。

　�。ㄈ�）各二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理本人的費用，離職兩天之內(nèi)整理完畢，按費用報銷審批程序辦理。逾期不報者，視為本人自

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　　愿放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。

　　第六條業(yè)務招待費報銷要求

　　在消費地開票時必須注明日期、自行添加日期無效；無票費用必須在當月內(nèi)報銷完畢；發(fā)票必須有證明人簽字確認。

　　第七條費用核算

　�。ㄒ唬┌磿�計制度和公司全面預算管理辦法的要求準確將費用歸集到各部門及個人。對費用歸集必須正確把握，對于文件中沒有明確歸集方向的費用必須以書面文件報公司財務資金部。

　�。ǘ�）對因當期資金原因不能及時支付者，先履行報銷手續(xù)，必須將費用掛賬，待資金到位后及時支付。

　　（三）各單位財務負責人必須按會計制度和公司有關費用開支的`規(guī)定，從嚴審核原始單據(jù)的合法性，對超標費用開支拒絕執(zhí)行，但必須立即向各單位負責人匯報。

　　第八條違規(guī)責任

　　違反以上規(guī)定報銷者，對違規(guī)報銷且自違規(guī)事實被發(fā)現(xiàn)之日起10天內(nèi)無法追回的金額，相應單位行政一把手賠償60%，財務負責人賠償40%。

企業(yè)報銷管理流程制度2

　　第一章 總則

　　第一條 制定目的

　　為了嚴格公司的費用報銷管理，規(guī)范費用報銷的程序及規(guī)定，加強費用開支控制，提高經(jīng)濟效益，制定本辦法。

　　第二條 適用范圍

　　公司所有部門及全體員工。

　　第二章 管理職責

　　第三條 管理部

　　負責管理辦法的制定，費用使用的監(jiān)督管理，對超費用標準的部門和個人進行處罰。

　　第四條 財務部

　　負責費用報銷的審查、費用報銷、費用開支的分析、控制及管理。

　　第五條 各部門

　　負責本部門費用開支的管理和標準的控制，部門主管負責本部門及員工費用報銷的審核。

　　第六條 公司領導

　　1、副總經(jīng)理負責對分管部門費用開支的管理和標準的控制，負責分管部門及員工費用報銷的審核。

　　2、總經(jīng)理負責公司費用報銷的'審批。

　　第三章 差旅費報銷

　　第七條 出差申請

　　1、員工因公出差，應填寫“出差申請單”，詳細注明出差事由、行程安排及費用預算、是否借支等;

　　2、填好“出差申請單”后，報上級領導核準后轉(zhuǎn)管理部登記后方得出差。

　　3、如遇緊急情況，由主管臨時派遣出差者，可先行出差，事后補填出差申請單，并呈報人力資源部登記備案。

　　第八條 出差核準權限：

　　1、員工出差不超過3天的，由部門主管核準;

　　2、員工出差時間3～7天的，由主管副總或總經(jīng)理核準;

　　3、員工出差天數(shù)超過7天的，由總經(jīng)理批準;

　　4、部長以上管理人員出差由總經(jīng)理批準。

　　第九條 借款

　　1、員工出差需要預支差旅費的，可以辦理借款;

　　2、出差人員借款，應填寫“借款申請單”;

　　3、“借款申請單”與“出差申請單”一并報上級領導核準后，經(jīng)財務部長簽字后，方予借支;

　　4、前次借支未清者，不得再借款。

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